如果扣除分包，是不是就得去稅務局大廳辦理，還得拿上分包商開具的完稅證明。不能在電子稅務局辦理。好像所得稅那里的數字還是顯示不扣除的金額。

可以在電子稅務局里面申報的，這個分包是異地嗎？

您是說這個分包商是異地？還是項目是異地？

分包商是在當地的嗎？如果他是異地的話，他也得預交，你們留好了他預交的證明。

意思是他們提供給我們發票的時候，同時就把完稅證明也一并提供過來是這樣嗎？

是的，是這個意思的。

其實扣除也就是能少交一些城建稅吧，增值稅和其他附加我月末還得計提到未交增值稅里面，下個月初交。是這樣嗎？

對的是的，是這么做的。

老師：那像這種異地預繳，正常情況是想開跨區域完稅證明，然后預繳稅款，最后再開票。如果這個票著急的話，我是不是也可以先開票，再辦理跨區域涉稅事項報告和預繳吧

你好，對的是的，只有在規定的時間內交稅就行。

老師：那如果分包商還沒給我們開票，我是不是也可以選擇不扣除分包，直接預繳。

你好是的，可以可以這么做的。

老師：那如果我們異地項目合同金額70萬，已開票58萬，而且是全額預繳，這次再開剩余的12萬。這次要是扣除勞務分包的36萬，差額計稅，不夠扣怎么處理？是以這次開票金額為限扣除嗎？還是怎么扣？

那就不需要抵扣了，就不需要交，這一次全部抵扣就行。

所得稅和印花稅呢

你們的所得稅允許你們扣除差額嘛，如果不允許的話，也不需要交 印花稅，需要交的。

所得稅不允許扣除差額