比如勞務(wù)開票含稅金額是100萬，進(jìn)項(xiàng)稅額是2.91萬，在項(xiàng)目地開票300萬預(yù)繳的時(shí)候，就是（300-100）*2%，回公司再抵進(jìn)項(xiàng)稅額2.91萬，是嗎老師

不是的，你的分包金額是多少？

100萬，我在預(yù)繳的時(shí)候抵扣了

抵扣的是金額

你好，你回你預(yù)繳的數(shù)應(yīng)該是300萬，減去100萬等于200萬，然后拿著這200萬/1.09乘以2%， 按這個(gè)來預(yù)繳 回來的時(shí)候用銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)來繳納。

對啊，我預(yù)繳200萬，最后銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)時(shí)，那個(gè)100萬的進(jìn)項(xiàng)稅額2.91萬我再減進(jìn)項(xiàng)時(shí)抵扣，也就是，勞務(wù)發(fā)票，在項(xiàng)目地預(yù)繳時(shí)抵扣金額，回公司又可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

我們勞務(wù)是分包的