老師這個分錄完整嗎？這個月末結轉費用化是結轉當月計提的嗎？

是的，這個月末的話，你要把研發支出轉到管理費用就行了。

關于這個研發對應的工資、社保、公積金的處理，你這里處理是沒問題了。

老師還有就是我們公司在做一家公司的弱點項目，對方公司收取押金2000元，是長期的，直到以后不做他們公司項目，才可以退 借：其他應收款-押金 貸：現金 對嗎？

對的，如果說是收了押金的話，就是這樣子處理。

那押金開的是收據，這個收據我是附在憑證后面，以后要退回時，對方公司要收回，怎么處理呢？

退回的時候讓對方給你開收據就行了。

對方收據現在已經開給我們，我現在現金出賬，收據附在憑證后面，那以后對方公司退錢，不是要把收據拿回去了，我現金憑證后面就沒有附件了

收據不拿回去 你已經入賬了，拿了沒有記賬依據

那我現在入賬對嗎？還是不入賬呢？

在入賬沒有問題啊，后面退款的時候再有收款方，另外開一個收到的收據就行了。

哦。明白了。非常感謝老師