老師 想問下你 小規模納稅人9月份有開具一張普票1600，當時發現錯誤就重新開了張1600，開錯的票票面上寫了作廢，但是系統忘記作廢，10月份才發現這個問題已經開了負數發票，9月財務做帳這個錯誤的1600就沒有做，但是申報季度稅款的時候，這個1600要加進去，那我賬務應該怎么處理呢

老師，這次季報的時候，出現了一點小問題，不知怎么解決，5月份開具的一張收入發票，當時稅控盤里忘季做廢了，在做賬的時候，這張收入沒有做進去，導置報稅的時候，增值稅里面多提取了2000元，但是我賬套里已把6月份的賬都結了，昨天又開具了一張紅沖發票，這樣處理行嗎？那這張7月14日開具的紅 沖發票和那張沒有做廢的發票可以訂到一起嗎？裝釘憑證的時候，還是我要反結賬到的5月份，把那張收入補做進去，掛成應收賬款啥

5月份開具一張增值稅發票，當時忘記作廢了，在做賬的時候，這張發票收入沒有做進去，導致報稅的時候，增值稅里面多提取了2000元，但是我賬套里已把6月份的賬都結了，這個月又開具了一張紅沖發票，請問應該怎么處理，怎么入賬？分錄怎么寫？

你好，老師，小規模企業一季度的時候開了一張15萬的發票，不用交增值稅的，以后到現在七月份都沒有開過發票，但是前期的會計把這張發票做了預收賬款，他沒有做主營業務收入，導致一季度申報的時候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報的。 現在稅務系統里有一個提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師我們是民非企業，3月份開了張1000元發票的小項目，沒收到錢，做漏了，報完稅才發現，我們沒有無票收入，增值稅是根據開票金額申報的，就是賬做漏了，企業所得稅就沒沒有這筆了。現在這個項目做不成了，5月開了紅沖發票，我是想著做不成了，收入費用沒有變化，可以直接在5月份直接在一個憑證里做開票時和紅沖時的賬務處理嘛？