你好 想咨詢一下 本公司屬小規(guī)模納稅人 在1-3月 所開票收入未達(dá)30萬 本可享小規(guī)模未超30萬免征增值稅優(yōu)惠的 但因我們1-3月去稅局代開了專票 而在代開專票時(shí)稅局需馬上預(yù)扣增值稅和城建稅的 所以現(xiàn)想了解 因1-3月未達(dá)30萬 已預(yù)交的增值稅和城建稅也未抵扣 而所預(yù)扣的增值稅和城建稅能否留到 第2季度或第3季度 才抵扣嗎？ 如果可以留抵 那塡申報(bào)表時(shí)應(yīng)該如果塡寫才能體現(xiàn)出讓增值稅和城建稅留到第2季度抵扣使用（需要做什么操作或申請(qǐng)嗎 還是第二季度時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)幫抵所需扣的增值稅和城建稅？

老師，請(qǐng)問小規(guī)模納稅人，自己無稅盤，二季度稅局代開發(fā)票59400.已在稅局預(yù)交增值稅594.城建稅當(dāng)時(shí)也預(yù)交了20.79.現(xiàn)在增值稅報(bào)完了不用交稅，那自動(dòng)跳轉(zhuǎn)的附加稅申報(bào)表城建稅數(shù)據(jù)怎么填寫，怎么體現(xiàn)出我應(yīng)交20.79、預(yù)交了20.79.最后不用交稅呢？

老師，你好，麻煩請(qǐng)問一下，我這里有個(gè)小規(guī)模納稅人，7月份在稅務(wù)局代開了一張專票，當(dāng)時(shí)已經(jīng)交過稅款，我現(xiàn)在在電子稅務(wù)局里申報(bào)，為什么預(yù)繳增值稅不能填我交過的金額，我填完申報(bào)上去說預(yù)繳稅款填報(bào)異常，比對(duì)不符？那我之前代開專票是已經(jīng)交過的稅款該在哪里填寫呢？

老師，您好，想問下小規(guī)模納稅人去稅務(wù)局代開的專用發(fā)票，當(dāng)時(shí)已經(jīng)交了增值稅和附加稅了，那季度申報(bào)增值稅的時(shí)候，因?yàn)樘盍祟A(yù)繳金額之后，應(yīng)交的增值稅就是0了，那附加稅也要按實(shí)際應(yīng)交增值稅的金額來申報(bào)，在預(yù)繳那里沖平還是直接0申報(bào)就可以了？