老師 請問24年的成本票在24年12月作廢重開，金額都一樣，只是開票的貨物名稱不一樣，一個是作廢的是其他業務成本，重開的是主營業務成本的發票，之前忘記入賬了，在25年4月的時候直接紅沖當時做的那個憑證，然后再做一筆正確的分錄可以嘛老師？
可以的，可以這么做的。
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老師們，我想問一下，我們公司去年12月開了一張專票，然后財務說作廢了，但是今年發現沒有作廢，最主要是去年那個財務以為已經作廢了，在匯算清繳的時候他就直接收入和成本都是填的作廢的發票的金額，相當于沒有交稅，現在這個問題需要怎么處理呢？（我們目前就找到去年那張發票的1、4聯）
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老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業務收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調減，收入調減，那憑證需要做借：“以前年度損益調整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調增主營業務收入，調增主營業務成本
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老師，23年的銷售業務已經開了發票，對方是小規模納稅人，我們開出去的是普票，但24年對方退了幾樣物品回來，那退回的物品發票怎么開?因為發票是開在一起的，是普票又不能部分紅沖，如果是全部作廢紅沖再開的話賬務處理怎么做？增值填報又該怎么填？重新開發票的話收入是屬于去年還是本月
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老師您好，我們在12月開了一張票當月忘記作廢了，到一月份才沖紅，那12月做賬時，我能不能把這張票直接暫估一個成本跟開票金額一樣的成本，到了一月我沖紅然后再沖成本。可不可以這么做。
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老師 23年12月預提的成本，在24年1月收到去年的成本發票，但是忘記紅沖23的預提成本，4月現在做一筆同樣的分錄不過金額是負數的來沖掉去年預提的成本，做完紅沖分錄后成本顯示負數，這種情況要怎么處理呀？能不能先第一步把1月收到的成本票在4月做一個紅沖分錄，第二步再做以前年度損益調整，第三步再做一筆正數的成本票，這樣可以嗎？
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老師 其他業務成本在4月紅沖的時候是負數，那是不是做完4月賬目在結轉的時候就會變成零啊，需要管嗎？
沒有正數嗎？如果沒有的話，在你的利潤表里面是負數。然后月末是沒有余額的，因為它結轉到利潤分配，未分配利潤。
其他業務成本沒有正數，因為金額到主營業務成本了，就是這樣
那就是在利潤表里面顯示的是負數。利潤表里面取的是發生額。
那是正常的 不用管吧老師
對的是的，不用管了
謝謝郭老師耐心解答
不用客氣，工作愉快。