老師 23年12月預提的成本，在24年1月收到去年的成本發票，但是忘記紅沖23的預提成本，4月現在做一筆同樣的分錄不過金額是負數的來沖掉去年預提的成本，做完紅沖分錄后成本顯示負數，這種情況要怎么處理呀？能不能先第一步把1月收到的成本票在4月做一個紅沖分錄，第二步再做以前年度損益調整，第三步再做一筆正數的成本票，這樣可以嗎？
你是小企業會計準則還是會計準則
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老師，你好！ 給同一公司的同一筆收入開了2次專票，本來之前開的一張票應該收回來沖紅的，但是第二次開具的時候，發票還沒有拿回來，后來對方回復之前的票弄掉了，這種情況怎么處理呢？ 我可以現在沒有拿到票的情況下，把第一張發票沖紅嗎？這樣會不會完成我這個月這個稅率是負數，還要退稅呢？
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小規模。 老師，我12月的時候暫估成本并結轉了。今年發現暫估的成本有些發票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結轉成本的分錄，然后按收到的發票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調增成本？
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小規模。 老師，我12月的時候暫估成本并結轉了。今年發現暫估的成本有些發票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結轉成本的分錄，然后按收到的發票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調增成本？
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老師，建筑業公司小企業會計準則，今年4月暫估一筆50萬，然后在7月份回來發票了，我這邊要做負數沖紅（借主營業務成本負數貸應付賬款暫估負數），然后在根據發票做一筆正確的分錄（借工程施工貸預付賬款，預付是之前提前給錢了），針對這比分錄我要不要做結轉成本？網校老師有的跟我說當月沒有收入不用結轉，但是有的老師跟我說暫估是之前的，結轉成本也是之前的，不用管當月有無收入，結轉就行，我到底應該怎么能做
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老師 23年12月預提的成本，在24年1月收到去年的成本發票，但是忘記紅沖23的預提成本，4月現在做一筆同樣的分錄不過金額是負數的來沖掉去年預提的成本，做完紅沖分錄后成本顯示負數，這種情況要怎么處理呀？能不能先第一步把1月收到的成本票在4月做一個紅沖分錄，第二步再做以前年度損益調整，第三步再做一筆正數的成本票，這樣可以嗎？
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小企業會計準則
那你就把23年計提的成本原科目紅沖，然后按發票金額正常科目入賬，不需要用以前年度損益調整科目
我在24年1月先做的收到發票分錄，忘記做紅沖預提成本分錄了，4月現在做紅沖分錄成本就是負數的
你反結賬到1月，，修改分錄最好，不然確實會是負數
那我能不能現在先把1月的先紅沖了，再做一筆12月預提成本沖掉，再做一筆正數的1月發票成本呀
因為1月的憑證已經裝訂了
可以的，沒問題的了
老師 先把24年1月的收到發票成本紅沖后，再紅沖23年12月的成本，然后再做一筆正數的發票成本分錄，按照順序做完后，成本還是負數的
是哪一步出問題了嗎
當月肯定會是負的了，只是全年累計不會負而已
那就不管了是吧老師？我就正常做賬了對吧
是的，正常做的，沒錯了