老師，我想問下房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司外賬是財(cái)務(wù)公司做,補(bǔ)做幾個(gè)月的內(nèi)賬，增值稅這個(gè)怎么弄，進(jìn)項(xiàng)稅額不清楚,可以用已經(jīng)繳納的增值稅減去確認(rèn)收入自己算的銷項(xiàng)，然后在做繳納的分錄，當(dāng)月無余額嗎

每月末確認(rèn)租金收入當(dāng)中，前兩個(gè)月貸方?jīng)]有應(yīng)交稅費(fèi)我能理解，為何接下來的幾個(gè)月也沒有？ 我自己的想法是 后面幾個(gè)月的分錄是 借：預(yù)收賬款——乙公司 11300 貸：其他業(yè)務(wù)收入 10000 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 1300 然后（3） 借：銀行存款 45200 貸：預(yù)收賬款——一公司 45200 難道要實(shí)際收到錢才能繳納增值稅？還請(qǐng)老師解惑

老師，內(nèi)賬每個(gè)月都是不含稅收入，進(jìn)項(xiàng)也是不含稅錄入的。那這個(gè)月開發(fā)票并繳納增值稅了，后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進(jìn)項(xiàng)還在，不會(huì)沒有，想問一下內(nèi)賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)如何做才能平呢？每個(gè)月發(fā)票入賬了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票提現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目的余額每個(gè)月余額是平的呢？調(diào)整來調(diào)整去，發(fā)票還在。

請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，匯算清繳調(diào)減這筆增值稅不用在今年增值稅報(bào)表里填嗎？老師能說詳細(xì)點(diǎn)嗎？

老師好，我公司是一般納稅人，主營業(yè)務(wù)是廣告活動(dòng)策劃，就是做房地產(chǎn)行業(yè)的營銷活動(dòng)，當(dāng)月做了活動(dòng)之后我公司就確認(rèn)收入，但是增值稅專票一般要過幾個(gè)月才會(huì)開給客戶，我想問下，我們當(dāng)月確認(rèn)收入的話，增值稅銷項(xiàng)稅額是自己預(yù)估吧？