老師，新接手的公司，以前代記賬做的外賬，內賬是老板娘記得流水，知道往來款項。看了看代記賬的外賬科目余額表，跟實際不符。1，有供應商款項和發票都清了，科目余額表上卻還有。2，有投標保證金已經收回的，科目余額表上還掛著的。這種我改問調整
1應付賬款貸方有余額嗎 借應付帳款貸銀行存款 2，其他應收款借方余額嗎 借銀行存款貸其他應收款
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老師早上好，新到的一家公司，外賬代記賬公司根據發票做的，內賬老板娘記得流水。現在我接手了，看了看外賬的資產負債表各科目金額很大，有些科目余額也不合理，跟實際差別很大。我現在是先內賬外賬分別做著，慢慢調整以前外賬資產負債表的金額，還是現在就合成一套賬，慢慢調整以前的金額。
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老師 有一個問題 我們公司以前的賬都是代理記賬公司做的 我發現18年的賬 首先 每個月的銀行存款和實際都是不符沒對上的 然后很多憑證 借貸還做反了 本來是付貨款貸：銀行存款的 但是她做成了借方 導致往來也不對 和實際都不相符 另外 往來應收應付科目很多憑證都做明明是A的 卻做到B了 掛了很多往來 實際應該是沒有的 賬目特別混亂 錯的很多 銀行存款也一直是沒對上的 我可不可以現在按圖片上面老師說的 直接列明錯的 調賬 調成正確的呢
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老師 有一個問題 我們公司以前的賬都是代理記賬公司做的 我發現18年的賬 首先 每個月的銀行存款和實際都是不符沒對上的 然后很多憑證 借貸還做反了 本來是付貨款貸：銀行存款的 但是她做成了借方 導致往來也不對 和實際都不相符 另外 往來應收應付科目很多憑證都做明明是A的 卻做到B了 掛了很多往來 實際應該是沒有的 賬目特別混亂 錯的很多 銀行存款也一直是沒對上的 我可不可以現在按圖片上面老師說的 直接列明錯的 調賬 調成正確的呢
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老師，新接手的公司，以前代記賬做的外賬，內賬是老板娘記得流水，知道往來款項。看了看代記賬的外賬科目余額表，跟實際不符。1，有供應商款項和發票都清了，科目余額表上卻還有。2，有投標保證金已經收回的，科目余額表上還掛著的。這種我改問調整
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老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫療行業，免增值稅，規模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業外收入，繳納企業所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規，請問老師有其他辦法嗎？
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請郭老師回答一下我的問題，其他人不要接，接了也請退回
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往來款項，應付應收都有借方貸方余額
銀行收到的嗎 是的話上面分錄做了調整
銀行早就收到了，當時代記賬那邊銀行余額也是對的。不過我看了看以前的賬，月末還會做調整的分錄，應該是銀行不平做的調整。
我是先根據他們的科目余額表錄入期初數，然后根據實際金額做憑證調整就行么
你好 你重新做的嗎
因為電子稅務局我再申報的時候，不得根據以前的數往下延續么，所以我根據他以前的報表往下繼續做
外賬你得接著之前的做 不對的在這個月調整
其實調整的說明也就是，根據實際業務做相應調整。沒啥原始單據。也沒事是吧
你好 是的 銀行回單應該有的
好，謝謝老師
不用客氣的 工作愉快。