請(qǐng)問(wèn)老師，我們一般納稅人，七月份買稅控盤(pán)，花440元，收的是普票（稅控160元，服務(wù)費(fèi)280元）這個(gè)可以抵減，請(qǐng)問(wèn)老師分錄怎么做呢？統(tǒng)統(tǒng)做到九月份嗎？報(bào)稅是只填增值稅附表四和減免申報(bào)明細(xì)嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師，我們一般納稅人，七月份買稅控盤(pán)，花440元，收的是普票（稅控160元，服務(wù)費(fèi)280元）這個(gè)可以抵減，請(qǐng)問(wèn)老師分錄怎么做呢？統(tǒng)統(tǒng)做到九月份嗎？報(bào)稅是只填增值稅附表四和減免申報(bào)明細(xì)嗎？

請(qǐng)問(wèn)，員工11月27日用自己錢(qián)墊付280元增值稅稅控系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)，還沒(méi)報(bào)銷，這一般是放在11月申報(bào)時(shí)填寫(xiě)這280的技術(shù)服務(wù)費(fèi)抵減呢還是放在下月12月份她報(bào)銷后再申報(bào)這280的抵減呢？

請(qǐng)問(wèn)，員工11月27日用自己錢(qián)墊付280元增值稅稅控系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)，還沒(méi)報(bào)銷，這一般是放在11月申報(bào)時(shí)填寫(xiě)這280的技術(shù)服務(wù)費(fèi)抵減呢還是放在下月12月份她報(bào)銷后再申報(bào)這280的抵減呢？

1.請(qǐng)問(wèn)今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元，在帳上已經(jīng)做了會(huì)計(jì)分錄： 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報(bào)還沒(méi)有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費(fèi)用 280 請(qǐng)問(wèn)這樣會(huì)計(jì)處理合理嗎？ 2.這280元的維護(hù)費(fèi)，在3月增值稅申報(bào)時(shí)沒(méi)有在附表四稅額抵減情況表中填寫(xiě)，那么現(xiàn)在申報(bào)6月增值稅時(shí)可以在附表四中補(bǔ)填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？