Q
老師好，我們幫一位員工補繳23年3-6月社保14000元，是管理人員，這個分錄在25年如何做？
2025-04-28 14:02
2025-04-28 14:02
這部分費用是公司承擔還是個人承擔？
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這部分費用是公司承擔還是個人承擔？
2025-04-28
您好，1是的，需要計提的
2021-07-10
你好 如果要把這個費用做到當年就是管理費用的 如果是做到以前年度就是 借以前年度了 其實都可以的 看你自己情況的了
2024-01-30
你們可以把這個錢以工資的形式發放給個人，計入應付職工薪籌
2021-02-09
你好? ? 補助的部分就做 ：借? 管理費用-社保貸應付職工薪酬=社保? ?支付 借??應付職工薪酬=社保? ?其他應收款-個人社保貸 銀行存款 。 發放工資 ：借? 應付職工薪酬-工資貸???其他應收款-個人社保 ?銀行存款??
2021-02-08
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老師您好，請問我單位1-6月 繳納社保時一直沒有計提，繳納時直接進的管理費用，但是我們現在要補提，請問應如何做分錄
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公司承擔，分錄如何做，請老師賜教
如果是公司承擔，這涉及到以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 14000 貸：應付職工薪酬-社保 14000 借：利潤分配-未分配利潤 14000 貸：以前年度損益調整? ?14000
這個分錄 不影響本年損益，但會影響利潤嗎
是這樣理解嗎
是的，這是以前年度的費用，所以不影響當期
這個分錄，符合 規定吧
只要社保局是可以補繳兩年前的社保，那么就可以據實編寫這個分錄