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老師你好 請問小小規(guī)模納稅人開普通發(fā)票免增值稅部分怎么轉出?會計分錄怎入

2020-10-20 11:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-20 11:05

你好 借:應收賬款 等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?, 應交稅費—應交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅? ?,? 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免??

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你好 借:應收賬款 等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?, 應交稅費—應交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅? ?,? 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免??
2020-10-20
你好 借應交稅費-應交增值稅貸營業(yè)外收入。? ? 需要申報的 填寫10欄免稅銷售額欄次去的。? 季末結轉到營業(yè)外收入去即可?
2020-10-20
借:銀行存款/應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-未交增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅收減免
2024-01-14
您好,全部計入到營業(yè)收入的
2022-10-13
小規(guī)模收入 主營業(yè)務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免
2023-12-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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