第23攔還有本期預(yù)交的增值稅（代開發(fā)票是支付的），那我是不是要在本期應(yīng)納稅額那里填已預(yù)交的金額

你好，把代開專用發(fā)票的收入填寫在增值稅申報表第一行，第二行收入欄次就是了 ，在第二行填寫了收入之后，預(yù)交稅額就會自動在增值稅申報表體現(xiàn)的??

是會有，但是24欄本期應(yīng)補退稅就是個負(fù)數(shù)啊

你好，你第一行有填寫收入金額嗎？?

弄好了，那老師請問開了專票的小規(guī)模是不是還要繳納專票的增值稅附加稅

你好，繳納了增值稅，就需要根據(jù)增值稅繳納附加稅的?

那計稅依據(jù)那里填在一般增值稅那欄對嗎

你好，是的，是這樣的?

我提交增值稅申報表顯示：（應(yīng)稅服務(wù)）未達到起征點，且開具增值稅專用發(fā)票，請?zhí)顚懜搅匈Y料。（3季度小規(guī)模納稅人只開9萬的發(fā)票跟一張4萬的專票）