我一般是計提繳納。我3月份的時候計提了4月做了繳納憑證。6月份計提了7月做了借應交稅費～應交城鎮土地使用稅貸營業外收入，

老師看看哈。我做的對不對，不對的話給說下答案哈謝謝

如果是減免了的話 那就不需要計提 也不需要轉到營業外收入

3月的4月份的做的呢？3月不該交我計提了，交了，憑證也做了，其實稅務應該該我們10塊錢。

等收到退回的稅費的時候做紅字分錄沖銷計提跟繳納的

1.估計是到時候直接注銷的時候退了，這個公司馬上要注銷了。可以嗎 2.我6月計提了繳納了。我現在沖銷是吧，因為7月季報的時候這個憑證影響報表了。老師回復下謝謝

直接注銷的時候退 可以的 6月計提了繳納 也沒有收到退回的稅費么

6月計提了。7月做的營業外收入借應交稅費～應交城鎮土地使用稅貸

6月計提了。7月做的借應交稅費～應交城鎮土地使用稅貸營業外收入

那把6月計提 7月結轉到營業外收入的分錄紅沖就好了

讓我反結帳刪除了。。。好的我補上然后做個紅沖的謝謝

您計提跟結轉的分錄都已經刪除了？

對的。剛刪除了。但是7月申報了季報呢

如果已經申報了季度所得稅 那利潤表的數據就不一樣了 您補上然后紅沖吧

好的謝謝老師了