老師你好，請問2019年11月收到賬款4000元，不需要開票，第四季度已經做了無票收入申報增值稅，當時是季度不到30萬，免增值稅，當時沒做賬務處理，這個月才發現請問具體分錄怎么樣做？
補上，那這個之前企業所得稅收入也少做嗎，正規是需要去改19年匯算清繳表，借應收 貸以前年度損益調整，貸應交增值稅，借應交增值稅，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤
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老師，請問下，我們發票都是代開的，增值稅是當月預繳了的，那孕收入時，借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費—應交增值稅 當月繳納增值稅時， 借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應該怎樣做么？ 還有像開發票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報的時候不含稅收入就是發票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發票，又沒有稅率發票，這個又該怎樣來申報？
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老師你好，請問2019年11月收到賬款4000元，不需要開票，第四季度已經做了無票收入申報增值稅，當時是季度不到30萬，免增值稅，當時沒做賬務處理，這個月才發現請問具體分錄怎么樣做？
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老師。我們是小規模。三季度營業額不足30萬，我做賬的時候也做了減免普票的增值稅，應交增值稅（自己開的專票）應該是100+，結果剛剛做第四季度的帳的時候，發現10月份交了1000+的增值稅，可能系統問題，去年的申報記錄都打不開不知道上個季度報表出了什么問題。 那我現在應該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應該怎么處理？ 怎么記賬？
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老師，一季度開了一張征收率1%的增值稅專用發票，客戶現在不同意了，4月份需要紅沖并要求開具一張3%的增值稅專用發票，請問①賬務怎么處理？②稅務怎么處理③一季度報稅受影響嗎，今天已經申報了一季度的增值稅，客戶才說。④紅沖新開的發票，需要多交2%的增值稅稅款，請問這個稅款6月份報稅的時候交嗎，還是怎么處理？謝謝
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老師，一季度開了一張征收率1%的增值稅專用發票，客戶現在不同意了，4月份需要紅沖并要求開具一張3%的增值稅專用發票，請問①賬務怎么處理？②稅務怎么處理③一季度報稅受影響嗎，今天已經申報了一季度的增值稅，客戶才說。④紅沖新開的發票，需要多交2%的增值稅稅款，請問這個稅款6月份報稅的時候交嗎，還是怎么處理？謝謝
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您好，我們是物流行業，屬于2020年受疫情影響困難行業企業，2020年有虧損，2021年有虧損，2022年和2023年都有盈利，為什么20022和2023是先彌補2021年的虧損，而不是先彌補2020年的虧損
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老師，我們是貿易型公司，對方來給我們的發票是勞務-打樣費，這個怎么做賬
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所得稅匯算清繳也沒有發現，現在才發現的，金額小，不去稅務局更正匯算清繳表沒關系吧
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這個不好說需要看你們稅局比對不，我看學員有地區是會比對，那這個到時候稅局也需要你們去更正，我建議還是去更正比較好
好的，明白了，謝謝
好的，我先回復別的學員了