老師，6月有增值稅117.74和附加稅14.12, 7月中旬交的稅款，稅款交后稅務(wù)局讓退增值稅和附加稅，購買稅控盤有440的減免稅款沒有做賬，現(xiàn)在8月一直沒有收到退回的稅費。我6月和7月應(yīng)該怎么做會計分錄
交稅做借應(yīng)交增值稅，117.74 貸銀行，借應(yīng)交附加稅14.12，貸銀行 借：管理費用 440 貸：銀行存款/現(xiàn)金 440 ，幾時退回就幾時沖掉
-
Q
老師，6月有增值稅117.74和附加稅14.12, 7月中旬交的稅款，稅款交后稅務(wù)局讓退增值稅和附加稅，購買稅控盤有440的減免稅款沒有做賬，現(xiàn)在8月一直沒有收到退回的稅費。我6月和7月應(yīng)該怎么做會計分錄
-
Q
老師好我們公司是一般納稅人 6月和7月份增值稅附加稅應(yīng)該減半征收，但是我們申報和繳納的時候都沒有減半，現(xiàn)在要申請退稅，還要更正申報報表，這個應(yīng)該怎么操作？
-
Q
請問老師制造企業(yè)去1月增值稅、教育附加稅、城鎮(zhèn)土地使稅已交并計提，3月稅務(wù)局要求退稅6個月后再交納，請問完整會計分錄是：退回來時：借銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-增值稅 應(yīng)交稅費教育附加等，請問已計提的會計分錄用不用管，還有退回增值稅的另外一道分錄怎么做
-
Q
就是稅局對同一張發(fā)票連續(xù)征收了我們?nèi)卧鲋刀惡透郊佣惖姆咒浺趺醋鯷破涕為笑]它是分開三個月去征收了我們?nèi)危谒膫€月只退了增值稅，沒有退附加稅，附加稅直到現(xiàn)在還沒退
-
Q
2022年1-2月正常申報增值稅及附加印花，3月有六稅兩費的優(yōu)惠政策減免50%，4月下旬審批通過六稅兩費的退稅，退稅款一直沒到企業(yè)銀行賬戶，在6月申報5月增值稅及附加的時候抵減了2月附加退稅款及抵減1月部分印花稅，7月申報6月稅費時抵減1-2月部分印花稅，8月收到短信說要更正1月申報表，這種情況是不是要更正？在電子稅務(wù)局上怎么更正（我沒更正過，沒操作過）
熱門問答 更多>
-
日常未計提增質(zhì)稅，季末計提會計分錄：借：主營業(yè)務(wù)收入，貨：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅對嗎
-
請問公司購入的車當(dāng)時入賬時是普票，沒有進項抵扣，現(xiàn)在要賣出去，可以按3% 開票，減按2%交稅嗎？
-
老師我司借款A(yù)300萬借款利息3.2%。如果合同約定借款2年！請問我可以一次性計算出2年的利息一次性澆增資稅嗎？300萬*3.2%%1.06*0.06*2年
-
請問勞務(wù)公司，人工成本提前產(chǎn)生，可以先計入什么科目呢（類似其他行業(yè)存貨類型的科目，就是先不結(jié)轉(zhuǎn)成本）
-
老師第一季度未開票收入申報了，第二季度又把未開票的金額又開出來了，增值稅申報表填寫有影響嗎？
-
小規(guī)模公司成本暫估怎么做分錄？后期收到發(fā)票怎么做分錄
-
老師，年報完，稅務(wù)局退了2.8的稅，記賬憑證怎么寫
-
老師，請問下進項大于銷項需要做這筆分錄嗎？
-
老師，不想預(yù)繳所得稅，不想暫估成本的話，還可以估什么呢
-
老師，公司是購物中心，結(jié)轉(zhuǎn)成本在借方負數(shù)是什么意思？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
小規(guī)模吧，實際發(fā)生抵減做 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 借：管理費用 負數(shù)
6月是一般納稅人，7月是小規(guī)模納稅人
借：管理費用 貸：銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 440 借：管理費用 負數(shù)-440 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額
老師為什么是管理費用負數(shù)
管理費用做貸方會增加本年累計數(shù)，
抵減稅額，是什么時候抵減什么時候做分錄，還是6月就做分錄
是的，實際發(fā)生抵減時候做是什么時候抵減什么時候做分錄