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2020年3月份小規模納稅人按稅率3%開具一份增值稅專用發票,購買方已經抵扣,但是在四月份納稅申報時,不用交到3%的增值稅,那多出來的金額我應該怎么做賬務處理?

2020-07-30 15:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-07-30 15:28

需要交,這個你開3%需要按這個3%交稅 ,只有普通發票這個才不需要交,你們專票咋不交? 專票是需要交的,開普通發票不需要交做借應交增值稅,貸營業外收入

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需要交,這個你開3%需要按這個3%交稅 ,只有普通發票這個才不需要交,你們專票咋不交? 專票是需要交的,開普通發票不需要交做借應交增值稅,貸營業外收入
2020-07-30
同學你好 你是問怎么報稅嗎 未開票收入的話得算出來不含稅的金額申報
2024-03-05
你十月份申報的時候,你之前預交的3%,你直接是填寫在你的已交稅費里面。
2022-09-30
同學,你好 3月份,先把不開票收入紅沖,再根據發票重新做
2024-03-05
你是不要修改了,你不要做以前年度調整,直接做到今年的收入成本
2023-04-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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