購入時， 借：庫存商品 貸：銀行存款 贈送時， 借：管理費用 貸：庫存商品 應交稅費-簡易計稅

我們沒有庫存商品

還按購買是的增值稅交稅吧

購買發票上的增值稅交吧

增值稅=公允價值×征收率/（1+征收率）

那就是發票上的公允價值吧

是的，可以按這個價格計算。

老師，這個月是計提嗎？這月交稅嗎

如果4月份計提，5月繳稅。

我們現在報銷費用，還沒報銷完了，就要計提嗎？

做上面第二個分錄時就需要計提增值稅。

這個月費用沒有報銷走完，增值稅就計提到這個月了嗎

是第二個分錄，但是沒報完，費用可能走到下月，但是計提表做到本月嗎

沒有報銷就先不做分錄，不計提增值稅。

我們在系統上報銷，報銷時讓傳上計提表，計提表寫這個月嗎

計提表是用來做分錄的嗎？證明增值稅已經計提了？還是做為附件參考？

應該是參考吧

計提表是做分錄的

計提表可以寫這個月，流程結束再生成憑證。

那意思是計提到這個月了嗎？流程結束下個月了生成憑證，還計提嗎

意思是計提表作為附件參考，不做憑證，等流程結束了再生成憑證同時計提增值稅。

那我們的現在計提表讓寫日期，寫4月份增值稅計提表可以嗎？計提表上讓寫日期，怎么寫