你好老師，24年賬，其他收入為做銷項稅，馬上年度匯算清繳了，應該怎么處理，財務報告是按之前的，還是需要修改，具體如何操作
你好，兩種做法，一種是反結賬修改，你反結賬修改了，財務報表和所得稅申報表都要修改。 還有一種做法， 在今年調整，借以前年度損益調整 貸應交稅費、應交增值稅銷項匯算清繳納稅調減
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老師，2019年11月份公司裝修費發生了2萬元，由于對方未開具來發票，款項一直未付。 會計處理： 借：管理費用-裝修費 2萬元 貸：其他應付款-裝修費 2萬元 若是2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費發票2萬元，但是發票日期為2020年度，不是2019年了，請問2019年能否稅前扣除？如何賬務處理？ 由于匯算清繳之前取得了去年計提的費用發票2萬元，因此無需調整應納稅所得額，2萬元完全可以在2019年度稅前扣除。 2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費發票2萬元，先沖銷去年計提的憑證： 借：管理費用-裝修費 -2萬元 貸：其他應付款-裝修費 -2萬元
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老師你好 我們是電商企業，收入都報無票收入，電商有扣傭金費用，對方沒有給我們開票我就沒有做費用沒入賬，現在已經年底結賬了，怎么處理比較好呢？聽說匯算清繳前都可以調，是直接在之前賬單調還是新的一年用以前年度損益調呢？如果按之間的反結賬調，可是我財報跟企稅都報了，怎么樣處理呢
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老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發票要報銷，金額有點大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報銷那應該怎么處理？在今年2021年3月的賬務里計入以前年度損益調整科目核算嗎？2.那這次費用本應該在2020年對2019年進行匯算清繳，那相當于2019年本應少繳納這次費用對應稅率的所得稅，現在計入以前年度損益調整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎？3.如果追補這塊具體需要怎么操作？4.在今年進行以前年度損益調整處理后，2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調減嗎？麻煩老師解答，謝謝
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你好老師，我在匯總年度匯算清繳時發現，之前會計在上一年度有幾筆收入為做銷項稅額，我應該怎么調整，具體分錄怎么做，調整在幾月？匯算清繳需要修改哪些？，
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你好老師，餐飲企業，24年10月小規模，11月一般納稅人，之前會計十月少填寫收入1萬多，12月財務報表零申報，我現在打算調整，一個是，現在調10月，補稅和滯納金，二是打算年度匯算清繳時再填財務報表？年報時調的話怎么調？賬上的報表就和十月的不符了，老師具體應該怎么做？
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發生銷售折讓，跨年度怎么做會計分錄，我們20年銷售的物品，現當時發票全開了，做收入了，也結轉成本了，貨款還有百分之五沒收回，現對方不付了，扣我們百分5的質保金，然后今年百分之5的票紅沖了，怎么做會計分錄
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
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單位有預扣個稅，年度匯繳還需交不足400 可以不申報嗎？如何操作？
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單位租員工的車能補去年的發票嗎
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發敵放工資忘扣個稅，但個稅已繳繳納，分乛錄L怎么寫
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．要全過程
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以前年度固定資產入成原材料了，今年該如何做分錄
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商業公司通過外購方式取得車位，再將該車位出售給個人，需要繳納土地增值稅嗎
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
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企業所得稅申報表里面的利潤總額是負數的話，是不是那個彌補以前年度虧損的那個數據就出不來
粵公網安備 44030002003870號
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老師他收入也只填了主營業務的收入，其他的主營業務收入沒有加到收入里，。今年調整，應交增值稅不應該調增嗎？
你說的其他收入未做銷項稅，不是價稅合計做了嗎？
老師他不但沒價稅分離，而且收入里沒有其他收的金額
收入是100就是加稅，合計他做帳的時候怎么做的還是直接沒做？
之前會計財務報表都是0申報的，10月是小規模，11月后是一般，但小規模未交稅有余額，查賬發現，好多其他收入不但沒有價稅分離，而且收入金額不包括其他收入，報表還是找財務領導核對的
那你這個收入加稅合計做賬，而且有些沒有做收入。要么反結賬修改，要么做到今年沒有加稅分開 合計做賬的借以前年度損益調整，但 貸應交稅費應交增值稅。 沒有做收入的借銀行存款，貸以前年度損益調整，應交稅費應交增值稅。