老師，您的意思賬上把收入調到現在是嗎？稅費在年度匯算的時候是嗎？

是的，是的 所得稅是的

未按權責發生制確認收入表格里面在這里面填寫 是什么意思

老師稅移到年度匯算具體怎么操作

這個是少做了收入的 在這里面填增加收入就可以啦，然后納稅調增它自動的。

老師我這里看不到

這里面也沒有 空白的

意思把收入調到今年嗎？ 如果調到今年，應該就不涉及補稅了吧

那樣年報不就不對了？

可是你的增值稅呢？你增值稅填寫了沒有？增值稅填寫了的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。稅務局會找你的，會要求你調整。

沒有，因為務報表0申報的，所以數據應該是怎么添的吧，

你好，數據應該反結賬修改，最好 如果你看不懂我給你做的這一個，你反結賬修改吧，這樣簡單 我那種方法，增值稅需要去修改之前的。然后所得稅匯算清繳的里面填寫增加收入。 未按權責發生制確認收入，里面填寫稅收金額，這里面會給你調增，你可以自己填寫試一下。現在不是可以填寫嗎？你可以去試一下填寫的。

老師我之前沒做過，所以不明白

你可以現在填寫試一下，別人說你不明白，那你進去看一下表格不就行了

老師，您能具體重新說一下嗎？主要是賬務處理這部分

借應收賬款貸以前年度損益調整，應交稅費應交增值稅。具體的哪一個不懂？如果沒有以前年度損益調整這個科目，改成利潤分配。未分配利潤，然后未按權責發生至表格里面，最后一行選擇稅收金額 增值稅需要申報，在10月份修改10月份的申報表。

老師之前財務報表是0申報的，年報還沒報呢

年財務報表不用調整，因為沒有反結賬修改。

你好老師，我不明白的點是，做了以前年度調整，為什么還要改申報表，之前是少申報了