請(qǐng)問一下，2022.12月份暫估了6.5萬元的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 已知會(huì)回來發(fā)票4萬元，差額2.5萬是沒辦法在匯算清繳前取得，那2023年4萬發(fā)票回來后需要怎么做會(huì)計(jì)分錄 另外差額2.5萬納稅調(diào)增會(huì)計(jì)分錄需要怎么做 第四季度財(cái)報(bào)需要調(diào)整嗎還是直接上傳正確年度報(bào)表就行了。

你好，我們是小規(guī)模納稅人，適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2022年有一筆3000費(fèi)用沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我在申報(bào)表里做了納稅調(diào)增，要補(bǔ)交稅款，那我怎么做賬啊？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 2022年計(jì)提了一筆19000的工資，但是現(xiàn)在還沒有發(fā)，不確定什么時(shí)候發(fā)，需要調(diào)增嗎？ 所有的賬務(wù)處理應(yīng)該都是在匯算清繳申報(bào)以后再做調(diào)整嗎？分錄怎么寫？需要調(diào)整報(bào)表嗎？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁

匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)。老師，匯算清繳還沒申報(bào)，本月做調(diào)整分錄，調(diào)整去年12月計(jì)提工資分錄 借 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)100 借管理費(fèi)用—工資-100。假設(shè)去年賬上的管理費(fèi)用合計(jì)2000。第一，第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表里已按照2000申報(bào)。既然做了跨年費(fèi)用的調(diào)整，那么去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)是不是按照2100申報(bào)，還是按照2000申報(bào)？第二匯算清繳的賬載金額是來自去年財(cái)務(wù)軟件里的累計(jì)數(shù)，還是來自去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)？公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)。老師，匯算清繳還沒申報(bào)，本月做調(diào)整分錄，調(diào)整去年12月計(jì)提工資分錄 借 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)100 借管理費(fèi)用—工資-100。假設(shè)去年賬上的管理費(fèi)用合計(jì)2000。第一，第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表里已按照2000申報(bào)。既然做了跨年費(fèi)用的調(diào)整，那么去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)是不是按照2100申報(bào)，還是按照2000申報(bào)？第二匯算清繳的賬載金額是來自去年財(cái)務(wù)軟件里的累計(jì)數(shù)，還是來自去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)？公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則