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我們老板有兩個公司,都是小規模,其中一家公司2018年6月購置了一臺車,價格是10萬,后來到2019年10月,覺得這個車在公司沒多大用處,就在二手車市場辦理了過戶手續,開票價格是10000元,給了他的另一個公司,也沒有交增值稅和過戶費這些車也讓另外一個公司直接用了,現在稅務局系統比對疑點說我們低價出售二手車輛,還讓補交稅款,如果補交是不是只交增值稅就行,這個增值稅怎么計算

2024-12-26 13:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-12-26 13:39

不僅可能涉及增值稅,還可能涉及企業所得稅。 對于增值稅,小規模納稅人銷售自己使用過的固定資產,正常可按 3% 征收率減按 2% 征收(若放棄減稅按 3% 征收可開專票)。因低價銷售,稅務機關可能核定銷售額(假設核定為購進原價 10 萬元),按減按 2% 計算,應繳增值稅約為 1941.75 元;按 3% 計算約為 2912.62 元。

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 13:41

兩個單位是一個法人,低價出售給另一個單位稅務局系統上提示如果低價出售有合理情況是可以的。

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齊紅老師 解答 2024-12-26 13:42

同學你好盡量不要低價出售

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 13:48

為什么不能低價出售

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齊紅老師 解答 2024-12-26 13:54

這涉嫌惡意轉移公司財產

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 13:57

還有小規模2019年增值稅征收率是多少

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齊紅老師 解答 2024-12-26 13:58

同學你好 這個是3%的哦

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 14:01

?小規模月銷售額不超過10萬元免征增值稅,10萬到15萬元之間需按特定條件判斷?。具體規定如下: ?小規模納稅人免征增值稅政策?: ?月銷售額10萬元以下?:免征增值稅?12。 ?月銷售額10萬到15萬元?:對于月銷售額超過10萬元但不超過15萬元(或季度銷售額超過30萬元但不超過45萬元)的小規模納稅人,其適用3%征收率的應稅銷售收入,可以減按1%征收率征收增值稅?1。 請注意,這些政策的執行期限至2027年12月31日?12。

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 14:02

我每個季度銷售收入都沒有30萬,還用交增值稅?

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齊紅老師 解答 2024-12-26 14:05

都是普票那就不用交的

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 14:12

那我低價賣出合理嗎

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齊紅老師 解答 2024-12-26 14:14

同學你好 這個不合理的哦

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 14:16

老師這是二手車市場開具的發票,這種屬于什么發票,普票,還是賺錢,沒有明確是什么票

老師這是二手車市場開具的發票,這種屬于什么發票,普票,還是賺錢,沒有明確是什么票
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齊紅老師 解答 2024-12-26 14:17

同學你好 這個就是二手車統一發票

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 14:21

是普票還是專票

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齊紅老師 解答 2024-12-26 14:22

同學你好 這個就當普票的用

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快賬用戶7034 追問 2024-12-26 14:33

確定是普票嗎?老師?如果是我還得需要給稅務局寫說明了。

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齊紅老師 解答 2024-12-26 14:34

這個就是當普票的用 這個不能抵扣進項的

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不僅可能涉及增值稅,還可能涉及企業所得稅。 對于增值稅,小規模納稅人銷售自己使用過的固定資產,正常可按 3% 征收率減按 2% 征收(若放棄減稅按 3% 征收可開專票)。因低價銷售,稅務機關可能核定銷售額(假設核定為購進原價 10 萬元),按減按 2% 計算,應繳增值稅約為 1941.75 元;按 3% 計算約為 2912.62 元。
2024-12-26
你好,這個是你的固定資產嗎?借固定資產清理 累計折舊, 貸固定資產 借應收賬款4000, 銷售費用6000, 貸固定資產清理應交稅費,應交增值稅, 然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支, 借營業外支出滯納金,貸銀行存款,你是一般納稅人還是小規模的?
2023-06-14
按照你們現在這個稅率來開,因為你們之前抵扣了
2020-03-13
什么時間買的 還有看下銷售額多少,是你們賣價嗎
2020-03-13
1.如果您一直賬面掛著折舊,不進行紅沖處理,在公司注銷時可能會產生以下麻煩:稅務清算可能會發現這筆虛開的固定資產及其折舊處理不規范,從而要求您補繳相關稅款、滯納金甚至罰款。固定資產折舊完賬面凈值理論上應該為 0,但由于這筆資產是虛開的,不符合真實業務情況,可能影響公司財務報表的真實性和合法性。 2.對于這種沒有實際車輛存在的情況,在公司注銷時,如果沒有對該“資產”進行妥善處理,可能會影響注銷流程。通常來說,公司注銷時需要清理所有資產和負債,包括名義上存在的固定資產。雖然是小公司且資產價值不高,但如果稅務或工商部門在審查時發現這個問題,可能會要求您提供合理的解釋和處理方式。不一定是必須過戶才能注銷,但未處理可能增加注銷的難度和不確定性。 3.由于沒有實際車輛,確實無法進行過戶。而且即使過戶,也需要按照規定繳納相關稅費。但如果公司注銷時仍未處理這筆虛開的資產,可能會存在潛在的法律風險和稅務風險,即使公司注銷了,相關責任人仍可能需要承擔責任。
2024-07-09
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