1、我公司是一般納稅人，還有一家公司跟人家合伙開的小規模公司，那家不走賬，所有的收和支走的我們這邊的銀行賬戶，也沒多大的業務，就是幫我們加工，他們幫我們加工一些產品，員工工資都 從我們這里發的，怎么樣走賬合理一點？ 2、是不是他們走他們的賬，我們的往來開加工費的成本票給我們，內賬分開核算？外賬讓外賬會計處理下？ 3、小規模是一個季度45萬以內不用交納稅？是月申報還是季申報，如果是季申報，那要上報和清卡怎么辦？

老師你好，我們是旅行社，我們給對方開票用差額征稅，比如A公司報團旅游，我們收了A公司團款10000元，在出團中發生了房費2000元，餐1000元，車費2000元，門票1000元，餐車門票均取得發票，但是房費是月結，也就是說我們拿到的房費發票金額是一個月的房費，假如取得的房費發票金額是5000，那我們要給A公司開票，該怎么算這個差額呢

老師您好，我公司是做售賣航空機票中介的業務，流程主要是我們跟個人或者旅行團確認好了出發時間和地點，然后去聯系航空公司詢問價格，確認好價格之后我們會在機票價格上收入一定的手續費，比如機票錢1000元，我實際收取1050元，然后我們付1000給航空公司購買機票，機票直接給客戶，自己沒有任何留底，客戶支付的錢全額1050進我們對公戶。 問:1、如何確認收入，是全額計稅還是差額計稅 2、我們公司沒有任何成本發票，航空公司開的機票直接給了客戶，我們如何入賬

老師，我們是旅游行業，一般納稅人，我們屬于旅游分包方，打個比方就是一家旅游公司A報價10000給我們做（A公司一般納稅人），我們實際總成本支出8000（職工的團費成本+2個家屬的團費成本），A公司給我們做的這個團是職工團，其中團里另外有2個家屬A公司是不收取團費的，A公司讓2個家屬的團費個人掃碼合計1500給了我們的公司（職工團費是全部回款給A公司），我們單獨針對這個1500的不用開票的收入，在申報時，申報表可以做差額征稅嗎？如果不能在申報時做差額征稅，那我給A公司開票是要開10000+1500-差額8000去開票嗎

老師，你好！我們公司和A公司簽訂了工程施工合同，和B勞務公司簽訂了勞務合同，現在A公司給我們支付工程款100萬，其中50萬打入了我們的公戶，另外50萬以勞務費形式做成工資直接是由A公司代我們公司代發給B公司的員工了，1.那么請問一下，若B公司未開發票給我們公司，那么我們該如何做賬呢，分錄怎么做？ 2若開了1%的專票，那么B公司又如何做賬呢，分錄怎么做？注意：勞務費未打進勞務公司的公戶，是直接打入和員工的卡上 3.針對B公司，是不是要給發了工資的這些人申報個稅呢，個稅是由開票方申報還是有代付方申報？