老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時(shí)候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時(shí)在辦理出口退稅時(shí)因?yàn)閷?duì)出口退稅的時(shí)間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時(shí)候窗口的老師也沒有提醒我們這個(gè)稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時(shí)把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)本來(lái)應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報(bào)表和出口退稅申報(bào)表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報(bào)表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師，公司購(gòu)買的燃?xì)庠睿酪录軕?yīng)該計(jì)入什么科目呀？還有如果6月份認(rèn)證了發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額不應(yīng)該抵扣的我們抵扣了賬上做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那再申報(bào)增值稅的時(shí)候申報(bào)表怎么填呀？

5月份購(gòu)入，借，庫(kù)存商品100，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額13，貸：預(yù)付賬款113，已認(rèn)證抵扣了，7月份我們開了一張紅字信息表，給銷售方，銷售方，重新開了一張113的發(fā)票給我們，因?yàn)楫?dāng)時(shí)品名開錯(cuò)了。現(xiàn)在7月份，進(jìn)項(xiàng)稅額這些，如何做會(huì)計(jì)分錄，完整的，謝謝

老師你好，我想請(qǐng)問一下，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，采購(gòu)一批貨物，收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有認(rèn)證，然后又把這批貨物銷售出去了，賬上是有留抵稅可以抵扣的，所以我沒有認(rèn)證發(fā)票，但是也導(dǎo)致賬上沒有這一類商品，如果我認(rèn)證了，留抵稅額不是越來(lái)越多嗎？(我認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候是:借:庫(kù)存商品，借:應(yīng)交稅額——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:銀行存款）