5月份購入，借，庫存商品100，應交稅費-應交增值稅-進項稅額13，貸：預付賬款113，已認證抵扣了，7月份我們開了一張紅字信息表，給銷售方，銷售方，重新開了一張113的發(fā)票給我們，因為當時品名開錯了。現(xiàn)在7月份，進項稅額這些，如何做會計分錄，完整的，謝謝
借預付賬款113， 貸庫存商品100， 應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出13
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5月份購入，借，庫存商品100，應交稅費-應交增值稅-進項稅額13，貸：預付賬款113，已認證抵扣了，7月份我們開了一張紅字信息表，給銷售方，銷售方，重新開了一張113的發(fā)票給我們，因為當時品名開錯了?，F(xiàn)在7月份，進項稅額這些，如何做會計分錄，完整的，謝謝
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我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業(yè)務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務成本負數(shù)應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數(shù)貸：應付賬款負數(shù)
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應交增值稅~進項稅額貸:應付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應交增值稅~(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸:應付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應交增值稅~進項稅額貸:應付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應交增值稅~(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸:應付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎麻煩詳細問一下，同一個問題問了這么多遍，每次回答都不一樣
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做正確的，借庫存商品100， 應交稅費應交增值稅進項13， 貸預付賬款113
那，進項稅額轉(zhuǎn)出這個科目，還要做什么結(jié)轉(zhuǎn)之類的嗎
平時你的銷項進項月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話，進項轉(zhuǎn)出也不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
哦哦，如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話呢，應該怎么做
借應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 貸應交稅費、應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 銷項和進項也分別接轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。
好的，郭老師，沒有結(jié)轉(zhuǎn)。那我就做這兩筆分錄就行了，是吧， 借預付賬款113， 貸庫存商品100， 應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出13 附件就附紅字信息表 2，就根據(jù)重新開給我們的發(fā)票，正常做，借庫存商品100， 應交稅費應交增值稅進項13， 貸預付賬款113
哦，對的是的，是這么做的。
那申報增值稅的時候呢，要在哪些欄次體現(xiàn)進項稅額轉(zhuǎn)出的金額
附表二開具的紅字信息表預覽里面填寫。
就是像這樣，附表二，20欄和13欄有數(shù)據(jù)就行了嗎？
在20欄里面填寫就可以的，開了負數(shù)發(fā)票。
開的是紅字信息表哦，就相當于負數(shù)發(fā)票嗎？
開了紅字信息表就要做進項轉(zhuǎn)出，他不相當于是負數(shù)發(fā)票，負數(shù)發(fā)票是負數(shù)發(fā)票，和這個不一樣的。
好的，那我在附表二20欄填了，主表應納稅額能對上，申報就行了哈
你好 是的 主表自動取數(shù)
好的，謝謝郭老師。
哦，對了，差點忘了，郭老師，那我們作為購買方，開出去的紅字信息表，用A4紙打印出來的，可以嗎？而且蓋什么章之后，再給供應商
不用客氣，工作愉快
郭老師，開出去的紅字信息表，用A4紙打印出來的，可以嗎？蓋什么章之后，再給對方
可以 是的，需要這么做的