老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業沒收入 1.現在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統比如8月報7月的稅，里面有一項工會經費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發所以不知道實際是多少，有時候會有調整，這樣我報稅系統報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發票，有100多萬吧，我們都已經做進項抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應付賬款——物業 貸：銀行存款 2、取得發票 借：長期待攤費用——房租 應交稅費——應交增值稅——進項稅額 貸：應付賬款——物業 3、每月攤銷 借：管理費用——房租 貸：長期待攤費用——房租 這個月因為要房租這方面申請政府補助，具體原因我也不清楚，總之就是物業把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導！跪謝，這問題已經困擾我好幾天了，是真的不會了

某公司經營一家酒店，為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為6%，酒店是該公司的自有資產，2050年12月，該公司計提與酒店經營直接相關的酒店，客房以及客房內的設備家具等折舊180000元，酒店土地使用權攤銷費用70000元，經計算，當月確認房費，餐飲等服務含稅收入530000，全部存入銀行，求分錄共2條回復問答交流群919人已加入群聊>?微**：18日，出租包裝物一批，為期5個月，實際成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（該批包裝物攤銷采用一次轉銷法）?h**：向恒通商貿有限公司購人一批食用油，取得的增值稅專用發票上注明的價格1O000元，增值稅稅額為900元，材料已驗收人庫，發票等結算憑證已收到，貨款已經支付。?百**：老師您好：想問一下個體公商戶，2022年1月注銷了，還需要報2021年工商年檢報告嗎？?會**：三個合伙人人打算合開一家餐館，預計年利潤500000元，工資每人每月3000元，餐館面臨合伙制和有限責任公司兩種形式的選擇，那么，從減少稅收的角度來看，哪種方式更加呢？（以公司考慮時，所得稅稅率25%，并按凈利潤10%提取盈余公

東海公司，南航公司兩個投資人決定合股投資8000萬元經營一家商城，其經營范圍主要為服飾，家用電器和日用百貨，并開設一個冷飲店，以租入三層樓房一棟，其中一樓經營日用百貨，二樓經營服裝，家用電器，三樓為冷飲店。營業執照已辦妥，準備開業。請為公司設計一套會計制度，監視前調查獲得以下資料。公司名稱為江河商城有限責任公司，已在銀行開立賬戶，除兩家和股投資外，還準備向銀行貸款和吸收他人資金，但他人投資不作為股份，只作為長期應付款，按高于同期銀行存款利率10%利息商城和冷飲店均需重新裝修后方能開業，需購入收款機，貨架，柜臺，音響設備，桌椅等設備，輸車輛冷飲店的收入作為非主營業務收入處理。商城購銷活動中，庫存商品按售價記賬，可以賒購賒銷。故請的安保保潔人員若干人每月按計時工資計發報酬，獎金視營銷情況而定，房屋按月繳納租金，按規定繳納增值稅，所得稅，城市維護建設稅和教育費附加稅率按國家規定執行。我是公司要求管理費用，銷售費用等共同費用應在商場和冷飲店之間按比例分攤利潤，要按商場和冷飲店分分別計算稅后利潤，按規定提取公積金。問題與任務：江河商城有限責任公司應如何設計會計科目？

郭老師，麻煩問下以下關于房產中介公司的問題 一、我們把張某個人房子租過來，簽訂租賃協議，租金15000元一年；你看下以下分錄可行？ 借：預付賬款-房租 15000元 貸：庫存現金 15000元 每月分攤時 借：管理費用-房租 1250元 貸：預付賬款-房租1250元 2、然后，我們在把張某房子某租給A公司，租期一年18900元，含稅價，并開具租賃普通發票給A公司，分錄如下： 借：銀行存款18900元 貸：主營業務收入-租金 18000 應交稅費-應交增值稅 900 二、還有一個方式，張某委托我們把房子租出去，那么簽個委托協議，我們租出去并給對方公司開了租賃發票，這個會計賬務怎么處理?