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月末結轉增值稅,上期有留抵,期末也有留抵,怎么做?

2024-09-07 10:12
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-07 10:14

月末先計算應交增值稅,然后用當前期應交減去留抵額,得出需實際繳納的稅款。若應交額小于留抵,剩余留抵可結轉下期繼續抵扣。

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月末先計算應交增值稅,然后用當前期應交減去留抵額,得出需實際繳納的稅款。若應交額小于留抵,剩余留抵可結轉下期繼續抵扣。
2024-09-07
您好 請問上期留抵的時候分錄怎么寫的
2024-09-08
你好同學 進項稅額轉出視同銷項稅,按照銷項稅的處理原則做一下就可以的。沒什么特別的
2022-03-08
上期留底在哪個科目里面的?
2022-05-10
你好同學,正常這種情況呀,你讓他在報表上掛數就可以了,不需要做憑證調整的。
2022-05-10
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