6月份收到一張專票，分錄借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發票和負數專票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到的普通發票和負數發票怎么入賬，具體怎么做分錄

老師，請問單位車輛是9月份交的保費，在12月份賣出車輛，保險公司退回了2090.94的保費，并開具了2090的紅字發票給我，這樣我怎么做分錄呢？ 借：管理費用-保險費（負數） 借：應交稅費-進項稅（負數） 貸：銀行存款（負數） 對嗎？老師，請指教。

老師您好，我收到一份車險的退保單，是和原來一樣的負數發票，又收到了，扣除兩個月保費的錢，兩個月的保費又重新開了二份發票，要做進項稅轉出，分錄怎么做？負數發票2286.15 ，退保費1257.57重開發票1028.58，這樣的分錄怎么做？要做幾張憑證 原分錄 借 管理費用——汽車保險費——2156.75 借應交稅費——應交增值稅——進項稅費129.40 貸 銀行存款2286.15 老師，現在進項稅轉出的分錄怎么做？

老師，我們公司是購買方，上個月收到員工差旅酒店發票，因為稅率錯，那家酒店這個月進行了紅沖，開了新的藍字票，我當時做賬是借管理費用，借應交增值稅進項，貸銀行存款，這個月紅沖是不是，借管理費用負數，借應交增值稅—進項轉出負數，貸銀行存款，然后在做藍字借管理費用，借進項，貸銀行存款，然后一月報增值稅是要填進項轉出的表那一欄對吧，那我電子稅務局勾選，是不是不用做什么

老師你好，麻煩問一下，我們公司租別人的車，他說1月份給人家付了480的租車費，我們列的分數是借管理費用，租車費480元貸庫存現金480元，但是當月對方沒有給我們開發票，嗯，他是在下個月給我們開的發票，但是我們就做了一個紅沖分，錄的這個做法就是借管理費用，租車費負數，借其他應付款，正數借管理費用負數貸，其他應付款證書，你看這樣做對嗎？