6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到普通發票和紅字發票怎么做賬分錄

6月份收到一張專票，分錄借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發票和負數專票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到的普通發票和負數發票怎么入賬，具體怎么做分錄

老師7月6號張三借2000元給公司交辦公室電話費，6號取得發票進行到財務核銷，我做分錄如下 借:其他應收款-張三2000 貸:銀行存款2000 借:管理費用-2000 貸:其他應收款-張三2000 這樣做分錄對吧。 第二個案例:我們給順豐月結7月7號收到順豐快遞發票1094元。7月8日支付款項給順豐，分錄如下 借:管理費用/快遞費1000 應交稅費/進項稅額94 貸:應付賬款/順豐速運公司 借:應付賬款/預付賬款 貸:銀行存款 這分錄沒問題吧。 或是直接做 借:管理費用快遞費， 貸:銀行存款。對嗎

老師 這個月我收到快遞費的增值稅專票102元 但實際這月支付它92元 多出來的10元發票沖抵下個月付款的 這個分錄我怎么做 借：其他應收款92 貸：銀行存款92 借：銷售費用96.23 應交稅費-進項5.77 貸：其他應收102 這樣做對么

5月份有一張進項發票抵扣錯了，當月做了借：原材料 應交稅費—進項稅額 貸：銀行存款 ，這張開錯的發票對方已經開具了紅字發票，我這邊拿到這張負數發票分錄怎么寫？