6月份收到一張專票，分錄借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發票和負數專票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到的普通發票和負數發票怎么入賬，具體怎么做分錄

老師，請問單位車輛是9月份交的保費，在12月份賣出車輛，保險公司退回了2090.94的保費，并開具了2090的紅字發票給我，這樣我怎么做分錄呢？ 借：管理費用-保險費（負數） 借：應交稅費-進項稅（負數） 貸：銀行存款（負數） 對嗎？老師，請指教。

21年買的保險，進項票認證了，入賬借管理費用，應交稅費進項，貸現金，22年1月開紅字信息表，對方開了紅字發票，銀行收到退款，但是扣了一部分，分錄借以前年度損益負數，應交稅費進項轉出，貸什么呀，不會寫分錄，還有21年入賬的發票聯用給對方嗎

老師您好，我收到一份車險的退保單，是和原來一樣的負數發票，又收到了，扣除兩個月保費的錢，兩個月的保費又重新開了二份發票，要做進項稅轉出，分錄怎么做？負數發票2286.15 ，退保費1257.57重開發票1028.58，這樣的分錄怎么做？要做幾張憑證 原分錄 借 管理費用——汽車保險費——2156.75 借應交稅費——應交增值稅——進項稅費129.40 貸 銀行存款2286.15 老師，現在進項稅轉出的分錄怎么做？

老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發現發票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應交增值稅~進項稅額貸:應付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應交增值稅~(進項稅額轉出)貸:應付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？