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Q

老師您好,請問下我們是建筑企業因之前報表申報錯誤導致需要補交增值稅,但是7月份又需要退的增值稅,可以直接相抵嗎?

2024-08-16 09:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-08-16 09:47

建筑企業因之前報表申報錯誤導致需要補交增值稅,而 7 月份又有應退的增值稅,是可以直接相抵的。

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快賬用戶2398 追問 2024-08-16 09:48

是需要在柜面申請嗎?電子稅務局可以直接操作嗎?

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齊紅老師 解答 2024-08-16 09:55

同學你好 錯誤的更正申報然后填寫在預交欄

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快賬用戶2398 追問 2024-08-16 10:00

請問是表幾的預交欄?

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齊紅老師 解答 2024-08-16 10:15

同學你好 表四就有哦

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快賬用戶2398 追問 2024-08-16 10:22

老師,比如我2021.12月應退2萬,我2022.1月需要補交1萬,我這怎么可以直接相抵?

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快賬用戶2398 追問 2024-08-16 10:22

我要怎么填表?

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齊紅老師 解答 2024-08-16 10:35

那你就應退的退回來 補交的就直接交

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建筑企業因之前報表申報錯誤導致需要補交增值稅,而 7 月份又有應退的增值稅,是可以直接相抵的。
2024-08-16
你好,這種情況是需要去稅務局修改申報表的
2023-09-27
你好!是的,可以直接抵減。 附加稅不能抵減。
2021-04-09
1.登錄電子稅務局,進入“申報表填寫”界面,找到“增值稅一般納稅人申報表”(或類似的表單),并找到相應的月份。 2.在申報表的“本期應納稅額減征額”一欄中,填寫多交的3000元。 3.在“本期應納稅額減征額加應納稅額”一欄中,將多交的3000元加上原本的應納稅額(如果原本沒有應納稅額,這一欄應填寫3000元)。 4.在“本期應補(退)稅額”一欄中,填寫實際應補交的稅額(如果原本沒有應納稅額,這一欄應填寫5000元)。 5.點擊“保存”并提交申報表。
2023-10-18
你好,可以不退稅,等你申報7月的做抵減的
2024-08-01
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