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請問下老師,稅務打電話讓我們更正2024.6月份增值稅申報表,要補計提2023年1-10月份的增值稅加計抵減,但是我們6月份的稅費已經都繳納完了,更改報表后當期的應交稅額和附加稅金額都變了,一共補計提了1萬多,這個稅費需要申請退稅嗎?還是7月申報的時候可以抵扣呢?

2024-08-01 16:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-08-01 16:10

你好,可以不退稅,等你申報7月的做抵減的

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快賬用戶4649 追問 2024-08-01 16:12

7月份申報的時候系統會自動提示抵減的是吧

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齊紅老師 解答 2024-08-01 16:13

是的,申報時會提示的這個

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你好,可以不退稅,等你申報7月的做抵減的
2024-08-01
您好 您說的是改申報表吧?
2024-08-01
你好,當時你加計抵減的分錄怎么做的?
2023-08-11
同學,你好,各地稅務局對這種情況,處理方式不一,建議正常申報,申報期內將申報表打印出來,去稅務局咨詢,最好不要自行處理了。
2024-08-02
一、關于增值稅加計抵減政策是否必須享受 增值稅加計抵減政策不是強制必須享受的。企業可以根據自身實際情況和經營決策來選擇是否享受該政策。 不過,對于符合條件的企業,享受加計抵減政策可以減輕稅收負擔,增加企業現金流,有利于企業的發展。 二、關于退稅的風險評估 合規性方面: 如果企業確實符合增值稅加計抵減政策的條件,并且更正申報和退稅申請的操作是按照稅法規定和稅務機關的要求進行的,那么在合規性上通常不存在風險。 企業需要確保提交的退稅資料真實、準確、完整,退稅理由充分且符合政策規定。 稅務管理方面: 稅務機關在審核退稅申請時,可能會對企業的申報數據、業務真實性等進行更加嚴格的審查和核實。 只要企業的業務和財務數據經得起審查,正常情況下不會因為退稅而產生額外的風險。 但如果在審查過程中發現企業存在其他稅務問題或不合規行為,可能會引發相應的稅務風險和后續處理。 后續影響方面: 退稅完成后,稅務機關可能會加強對企業后續納稅申報和稅務管理的關注,企業需要持續保持稅務合規性。 企業自身也應該加強內部稅務管理,確保準確理解和運用稅收政策,避免因政策理解偏差或操作失誤導致的稅務問題
2024-08-07
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