本單位是一般納稅人，8月份需要交8萬多的稅，但是由于資金不足一直沒有交，12月份進項發票多，有留底稅2.1萬，稅務局到了12月底，把留底的2.1萬元，用來抵減所欠稅款，2萬用來抵了增值稅，0.1萬用來抵了滯納金，我的賬上2.1萬都是增值稅留抵稅額，現在這種情況，怎么做賬呀

我們公司2022年現在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發票，直接做未開票收入就行啊？關鍵現在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

甲生產企業為增值稅一般納稅人，2019年11月份發生以下業務：購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明的不含稅價款700萬元；本月海關核準免稅進口料件價格為20萬美元（對免稅購進甲企業采取購進法）。當月內銷不含稅銷售額為150萬，當月出口商品FOB價為100萬美元，當日外匯牌價為USD1=RMB6.6，出口商品退稅率為9%，上期內銷進項不足抵扣形成的留抵稅額有12萬。1、企業免抵退稅不得免征和抵扣稅額是幾萬。與企業免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計分錄是什么2、企業當月應納稅額是多少萬。注意：此處填寫的是計算出來的當月應交稅額數，注意如果是負數就應該有符號！3、企業免抵退稅額(即外銷應退稅額)是多少萬，實退稅額為多少萬，被抵消的稅額為多少萬，并作出相應會計分錄。4、根據上述資料，判斷企業留抵稅額是多少萬，如果沒有，此處填0。注意此處的留抵稅額是指內銷的進項不足抵扣的金額。

請問一下老師，一般納稅人一般計稅的，12月的增值稅（銷項和進項）我最后都歸結在未交增值稅里，12月之前簡易計稅的，沒有銷項進項的，直接做未交增值稅的，但是很久以前報表上有留底稅額，中級經過了2個會計的，也不知道這個留底稅額怎么來的，現在是12月的2000多的稅從留底稅額扣了，不需要交稅，就沒有付款去向，我賬怎么做啊

一般納稅人企業從來沒有開過發票出去，但是購進了一輛轎車，2年多，有進項稅額1萬多，一直沒抵用，現在要注銷，留底的增值稅怎么處理呢？我申請留底退稅，提示不符合條件