老師，晚上好，我的問題是我的季度增值稅都交過了，但是，季度末結轉損益的時候發現增值稅少交了一分錢，問題找出來了，是我自己計算稅款的時候少加了一分錢，四舍五入，沒注意，請問老師，這個該怎么處理哈，會計分錄又該怎樣寫？感謝老師，我這是第二季度末結轉損益后發現的哈，
您好 是申報比賬上少一分錢 對嗎 是小規模納稅人？
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麻煩汪老師接著回答這個問題 外賬估計是為了交接，然后就把往來都轉了 外賬亂七八糟的，我前面還對出來9月的收入都少做了2900多，但是報增值稅又是對的，季度申報所得稅的時候收入又少了 然后應收賬款單位還掛錯了，少的這筆這個我10月補一個分錄就行了吧 難道結轉的分錄不要打印出來裝訂？我看她的憑證都沒有結轉的分錄，但是明細賬里有
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老師。我們是小規模。三季度營業額不足30萬，我做賬的時候也做了減免普票的增值稅，應交增值稅（自己開的專票）應該是100+，結果剛剛做第四季度的帳的時候，發現10月份交了1000+的增值稅，可能系統問題，去年的申報記錄都打不開不知道上個季度報表出了什么問題。 那我現在應該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應該怎么處理？ 怎么記賬？
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請教老師，增值稅收入與經營所得收入申報有6分錢的出入，有差異我查了一下是2022年9月份申報的時候產生的，上個會計申報2022年3季度增值稅比利潤表中的營業收入少了6分，第四季度的時候我也沒注意，只加上了當季的收入。上個會計也搞不清是哪個表搞錯了，這種賬務要怎么處理？少計的收入計入本期可以嗎？報表要怎么更改？
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老師，晚上好，我的問題是我的季度增值稅都交過了，但是，季度末結轉損益的時候發現增值稅少交了一分錢，問題找出來了，是我自己計算稅款的時候少加了一分錢，四舍五入，沒注意，請問老師，這個該怎么處理哈，會計分錄又該怎樣寫？感謝老師，我這是第二季度末結轉損益后發現的哈，
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老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規模企業，在4月份季度報稅的時候交了增值稅，發票金額，稅費都沒錯，就是我自己計算應交稅費的時候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當時不知道，就交了稅款，到了二季度末結轉的時候發現有一個轉出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進項，二季度報稅都報完了哈，因為二季度沒收入，我就零申報了，請問老師，我在7月份的時候需要做一個，借：營業外支出0.01 貸：應交稅費未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個轉出未增值稅的會計分錄 借；應交稅費應交增值稅 —轉出未交增值0.01 貸：應交稅費 —未交增值稅0.01
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公司打算申請高新技術企業，需要做哪些準備，有什么注意事項
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是的，老師
小規模企業
借 應交稅費-應交增值稅 貸 營業外收入 多的一分錢結轉就好了
賬上少記了一分錢，發票上沒少錢
是欠稅局一分錢
就是發票上的稅額是正確的 只是賬上少計了一分錢的增值稅? 那收入金額正確的嗎
結轉損益是轉出未交增值0.0.
結轉損益？ 增值稅不是損益啊
0.01元是未交的增值稅
發票上的稅額是正確的 只是賬上少計了一分錢的增值稅? 那收入金額正確的嗎 現在未交的增值稅余額賬借方？
就是季度末結轉，有一個轉出未交增值稅0.01
其它都正確
請問我回復的您沒有收到嗎
應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅在借方
借 營業外支出 0.01 貸 應交稅費-未交增值稅 0.01 那這樣寫分錄就可以了哈