資產負債表中的未分配利潤（期末-期初），和損益表的利潤總額差額84.74

怎么調整

遇到這種情況是，調整期初數。

資產負債表中的未分配利潤期初數

這怎么調呢。是以資產負債表的數據為準，還是利潤表的利潤總額為準

資產負債表中的應交稅費和未分配利潤期初數，以利潤表的數據為準

是在4月調整后出現了差異，這要調整未分配期初數？我感覺只要把那個應交所得稅沖掉吧

這是規定，如果4月發生了，在四月出報表的時候，就要調整期初數。

為啥要調整期初呢，是因為是發生在以前年度的事情

怎么做分錄？給繞住了

不做分錄的，只調整

調整？不做數據上去怎么調整，說的都聽不懂

你不是已經做完這筆分錄了嘛：：：：借：以前年度損益84.74，貸：應交所得稅84.74，借：利潤分配-未分配84.74，借：-以前年度損益84.74， 然后下個動作就是手動調整期初蘇

這個是前期會計做完，4月就有差異了，我現在接手，就是不知道怎么處理了，怎么調

把你的資產負債表中期初數的應交稅費調增84.74和未分配利潤期初數調減84.74

5月交稅款的時候，已經借:應交所得稅84.74，貸，銀行存款了，現在還要調增？

是的啊，調增期初數

那就是借:本年利潤未分配84.74，貸，應交稅費所得稅？

不要做分錄了，是直接調整，要是非得做分錄，你就去去年做分錄

這直接財務報表上改也改不了吧！

這不都是數據生成的報表