老師，我的賬套里面沒有以前年度損益調整科目

直接用，少一筆分錄，利潤分配-未分配利潤行不行

另外，資產負債表和利潤表勾稽關系就有問題了，我咋看著不對

您好，直接用利潤分配-未分配利潤，沒問題

您好，因為有調整以前年度損益的原因

我知道，但是我報季度報表的時候是否需要把利潤分配-未分配利潤的年初數調整為補交所得稅之后的金額呢

您好，這個應當是沒必要的，有差異可能是需要更正以前年度納稅申報表

老師，我沒明白，麻煩詳細說一下，您的意思我匯算清繳后補交了稅款，現在還要去更正去年年末的申報表？

您好，是的，您只有更正納稅申報表，才能繳納企業所得稅

那我現在更正報表是不是晚了？而且扣款已經扣了