老師，我企業是一般納稅人，4月份里收到一張原材料發票含稅5萬元，我已在5月申報4月稅務的時候勾選抵扣了。但在5月份的時候，供應商把這張發票紅沖了，現在又重新開了一張給我。 老師，4月、5月，6月的這每個環節我該怎么處理這賬務？
四月份以后，然后五月份進項轉出申報的時候填寫附表二20行，然后六月份重新開的嗎？
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老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發票跟我開具別的發票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢
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老師我四月發票多開了一張，對方沒認證，寄回來給我了，我這邊在稅控盤里沖紅，然后還要操什么？4月報稅正常報嗎？5月再把沖紅的發票做上去嗎？到時候報5月份的稅款怎么申報
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老師您好！四月份是小規模，五月份是一般納稅人，供應商在4月份開具了一張增值稅電子專用發票，可是在5月份才給傳過來，這筆業務在4月份記的是預付款，5月份應該怎么記，這張電子專票5月份可以抵扣進項嗎
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老師，我們4月28是收到一份增值稅專票，然后5月份申報增值稅的時候正常抵扣了，可是銷售方在沒有通知我們的情況下把這張票作廢了，然后又在5月份重新開了這張票。后來銷售方說是在4月30號就將這張票作廢了，可是我們5月份正常抵扣了這一部分稅費，我問一下這個5月份重新開的這張票能不能入到4月份的賬里面？
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老師，上個月供應商開了發票，6月份已經勾選認證抵扣了5月份的進項稅額。6月份在做5月份賬務處理時候發現發票開錯了，但是增值稅已經抵扣了。 請問在發票紅沖、重開以及賬務處理、勾選認證各環節要怎么做呢？
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老師，我們是貿易型公司，對方來給我們的發票是勞務-打樣費，這個怎么做賬
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她說4月里多開給我了，所以在6月里把多開的部分減掉，按減掉多開發票后的金額重新開給我了
然后在6月份，你再認證抵扣就可以的。 借原材料 應交稅費，應交增值稅進項 貸應付賬款， 借應付賬款， 貸原材料 應交稅費，應交增值稅進項轉出 借原材料 應交稅費應交增值稅進項 貸應付賬款。 分別做到4月份、5月份、6月份。
4月份我已經做了原材料入庫并已在5月申報4月稅務的時候已經勾選抵扣了，然后在5月里需要做這張發票的抵扣進項轉出分錄，什么時候需要填寫填寫附表二20行？
在6月份申報5月份的稅款的。
好的，老師 我4月份原先做的分錄就不要去動它，到5月份把她紅沖的發票做進項稅額轉出，到6月份申報5月份稅的時候再來重新抵扣勾選，是這樣嗎老師？
你好，6月份申報，5月份的時候進項轉出，然后7月份申報，6月份的時候才能抵扣。他不是給你6月份才開的發票。
老師，也就是根據發票做賬，是嗎？
老師，下面這個分錄就是紅沖四月份的原材料以及進項稅額，是嗎？ 借:應付賬款 貸:原材料 應交稅費-應交增值稅-進項轉出
是的 這個是做到五月份
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。