廖君老師您幫我看下這個題，我理解的分錄是這樣寫的，稅法和會計是不是都認可的這個分錄，然后國債利息在分錄沒有體現為什么要調減500*0.06
您好，麻煩您把題目發給我，謝謝。
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老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發票進賬的時候做的是借 應交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結轉分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-進賬稅額 貸 應交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結轉分錄怎么寫？謝謝
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負債為什么在貸方，現在是沖回費用啊， 還有為什么稅法認可了要攤銷為什么不攤，不是會計向稅法看齊嗎？哪位老師幫我幫原始分錄寫下，謝謝
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老師，這題第三問，期末資產負債表日，與合并資產負債表，合并利潤表有關的分錄，那個成本法調權益法，不是利潤應該要減掉內部未實現的10%，所以乙公司實現凈利潤應該是800-10=790萬元，分錄為， 借，長投711 貸，投資收益711 對嗎？但答案不一樣，麻煩幫忙看看，我是哪里理解錯了？
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您 好！老師，我原本就是會計學堂的學生，現在想提個問題，年底法人向公司借款金額沒有歸還，但是又不想被視作分紅上個稅，現在我可以這樣處理不“把這個借款做個借款協義，然后叫法人現在一次性把本金和利息都還進來，下個月再借出去，這樣的話，是不是就不用交個稅了
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老師，7題其他債權投資交易費用計入成本，老師您看看圖2我的分錄哪里不對？還有老師，我現在做題有個問題，就是分錄我都能和答案寫的一樣，但是每次題目問的是什么我不能理解，比如23這道題，應該確認的利息收入為什么不按照雙面相乘票面利率30來選？而要選擇實際利息21.11？麻煩老師幫忙詳細解答一下，謝謝老師啦
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樸老師接，舉個例子，一個手冊進料是10000千克，最后這個手冊出完，下腳料也就1000千克，最后交一點增值稅和關稅。是不是進料這10000千克全部領完就可以，全部結轉成本就可以。至于下腳料也從來不銷售直接扔掉了，這個就不需要上賬了吧。
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為什么賬套引入的時候，會出現備份文件介質簇結構不正確的問題
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不明白為啥是1+13%，含稅的不應該是1-13%嗎？
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第4小題里面
您好，國債利息按照稅法規定免征企業所得稅，所以利潤總額要調減500*0.06=30萬元
您看下我寫的分錄對著嗎，我的意思分錄里面沒有體現這個30萬我要怎么調增，沒學攤余成本我知道怎么調學了后亂了
您好，直接把利潤總額減掉30萬元就可以了。
老師您看我寫的分錄
您好，確認利息收入的時候肯定做過一筆會計分錄，借:應收利息30貸:投資收益30
您好，投資收益30萬元，是要從利潤總額中減掉的。
老師您可以把您說的和我寫的這個的完整版寫一下，要不然這個題我只能死記硬背
您好，您寫的會計分錄是正確的。
意思是我寫的那個分錄的前面加上借:應收利息30貸:投資收益30 就是完整版的
您好，按照稅法會計分錄如下:借:債權投資500貸:銀行存款500，借:應收利息30貸:投資收益30
您好，稅法只認可債券的面值。
要這樣說感覺兩個投資收益差的4
您好，利潤總額直接減掉30萬元就可以了，不用考慮稅法怎么做賬，我告訴你為了便于你理解。