老師，請問下2023年12月我們企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增了捐贈支出和業(yè)務(wù)招待費一部分金額，然后5月份匯算清繳時候又把捐贈支出和業(yè)務(wù)招待費全額調(diào)增了，謝謝是不是多調(diào)增了
同學(xué)你好 23年12月還不到匯算清繳的時間呀
-
Q
老師，所得稅年度匯算清繳，去年11月成立，發(fā)生了業(yè)務(wù)招待費600，但是沒有收入，業(yè)務(wù)招待費百分之60和收入千分之5孰低，就是0，需要全額調(diào)增嘛
-
Q
業(yè)務(wù)招待費和廣告宣傳費匯算清繳調(diào)增后12月份的本年累計利潤總額是1萬，調(diào)增前是負(fù)數(shù)。請問需要補交的所得稅是1萬x0.05對嗎？（總計調(diào)增費用2萬） 假設(shè)調(diào)增后累計利潤總額仍舊是負(fù)數(shù)，就不需要補繳所得稅了對嗎？
-
Q
老師好，在2023年匯算清繳中，納稅調(diào)整項目明細(xì)表中的業(yè)務(wù)招待費支出是指會計憑證中銷售費用的業(yè)務(wù)招待費還是管理費用的業(yè)務(wù)招待費，還是兩者之和？另假設(shè)全年做了20萬的業(yè)績，你寫上200元業(yè)務(wù)招待費，系統(tǒng)也會自動給你納稅調(diào)增80元，20萬*0.005=1000元，沒有超過限額，為何自動調(diào)增，是不是系統(tǒng)問題。
-
Q
老師，請問下2023年12月我們企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增了捐贈支出和業(yè)務(wù)招待費一部分金額，然后5月份匯算清繳時候又把捐贈支出和業(yè)務(wù)招待費全額調(diào)增了，謝謝是不是多調(diào)增了
-
Q
老師，匯算清繳時業(yè)務(wù)招待費按限額扣除，超出得部分調(diào)增。 但如果同時有些業(yè)務(wù)招待費還是無票支付，這部分金額我也合計在其他調(diào)增事項填報了。是不是重復(fù)了？那該怎么填報呢？
熱門問答 更多>
-
比方說3月入實收資本，在4月今天申報沒有滯納金對嗎，還是說4月15日前報才沒有
-
老師 核定征收的個體工商戶個人所得稅的應(yīng)稅項是按照開發(fā)票的不含稅金額填的嗎？因為核對征收沒有建賬的
-
老師，去年加油金額幾千的普票在今年匯算清繳前入賬費用科目，請問匯算清繳表需要調(diào)整嗎？
-
請問下，包工包料的代加工怎么做帳務(wù)處理？
-
老師你好，接到稅局短信說開票和取票金額大于交印花稅金全稅，說存在少交印花稅要寫情況說明，平時我是開票十己抵扣的進行交印花稅，其他未抵扣的進項沒交印花稅，該怎么解釋呢
-
那改造金額也有幾萬，如果入長期待攤費是按什么攤銷？
-
您好 轉(zhuǎn)讓股權(quán)9萬元（90%）未分配利潤100萬元 最低轉(zhuǎn)讓價是不是需要99萬元
-
您好，老師！企業(yè)用的是小準(zhǔn)則，有固定資產(chǎn)減值損失，稅務(wù)系統(tǒng)負(fù)債表沒有這個科目應(yīng)該怎么申報？
-
外貿(mào)出口退稅中有5項商品，進項其中一項是收據(jù)，其他是可退稅專票，那這個收據(jù)部分是供應(yīng)商確定無法開出發(fā)票，除了不操作退稅系統(tǒng)之外，還要做些什么呢？
-
老師，這個國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)這里生產(chǎn)經(jīng)營情況信息納稅總額這邊是包括年度匯算清繳，調(diào)增補交企業(yè)所得稅的那個稅額嗎？比如說我24年交2023年匯算清繳的企業(yè)所得稅，交了2萬，是2023年補交的企業(yè)所得稅，這個2萬要不要算在2023年的，還是算在2024年的？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我知道，以前在其他公司都是45月份做匯算清繳，但是這個公司經(jīng)理讓我們12月份初步做了個調(diào)整項目，涉及股東分紅，所以當(dāng)時我們把需要調(diào)增的兩大項調(diào)增了，然后5月份匯算清繳的時候我們又把之前調(diào)增過的一部分調(diào)增了一遍，這樣是不是就多交稅了
調(diào)增一次就可以了哦
所得稅費用不影響利潤總額，我是在利潤總額的基礎(chǔ)上進行調(diào)增的，那應(yīng)交企業(yè)所得稅就是對的，然后減掉之前已經(jīng)繳納的，匯算清繳補交的也應(yīng)該沒多算吧
同學(xué)你好 是的 這樣沒多算
我們是總公司，企業(yè)所得稅匯算清繳合并了分公司的數(shù)據(jù)，分公司賬上計提了企業(yè)所得稅但沒有預(yù)繳，那現(xiàn)在總公司匯算清繳了，分公司計提的企業(yè)所得稅怎么辦，總公司怎么進行賬務(wù)處理
同學(xué)你好，不用交的直接沖了
我自己想明白了怎么處理了
好的，解決了就可以