老師中午好，請教問題，比如本月銷項稅額100萬元，進項稅額60萬元，勾選認證50萬元，還有10萬元本月未勾選認證這個會計分錄怎么寫。
借管理費用 應交稅費待認證，10萬 貸銀行存款。
-
Q
當進項大于銷項稅額，本月進項未全部認證抵扣，考慮到稅負率，本月仍繳交增值稅，那么如何寫會計分錄？ 例：銷項稅額2萬，進項稅額4萬（其中本月認證抵扣1.5萬元，余2.5萬尚未認證）公司要交一點稅比較好，本月繳納增值稅5000元，請問分錄怎么寫？
-
Q
老師好！老師，本期進項稅額是60萬元，實際抵扣了50萬元，那未抵扣的10萬元進項的會計分錄怎樣做的吖，未抵扣的10萬元進項憑證是放在本月嗎？下月要抵扣時怎樣處理呢？謝謝！
-
Q
老師好，請問本月公司進貨10萬，取得一張進項票稅金11504.42元，本月只銷售了3萬，銷項稅額3451.32元，那我只能勾選這張抵扣票，抵了3451.32.那還有8053沒有抵怎么辦，沒有其他票了。如果不勾選，銷項挨交3451.32，怎么處理？
-
Q
老師，請問月末結轉增值稅稅金的分錄怎么寫？例如上月留抵增值稅1000元.本月銷項稅88萬元（9%稅率），銷項稅6000元（3%稅率，簡易征收），本月勾選進項稅80萬元，進項稅額轉出1500元.請問怎么計算應繳多少增值稅？會計分錄怎么寫？謝謝！
-
Q
老師中午好，請教問題，比如本月銷項稅額100萬元，進項稅額60萬元，勾選認證50萬元，還有10萬元本月未勾選認證這個會計分錄怎么寫。
熱門問答 更多>
-
開工紅包怎么記賬，過年去廟里添油錢，這種要怎么記賬
-
老師，當月簽訂了一份250萬的合同，銷售發票按實際發貨的時候開，這份合同的印花稅下個月得按250萬報呢，還是按開發票金額交印花稅？
-
個稅手續費返還，營業外收入，匯算填寫哪一行？
-
沒有營業外支出固定資產清理轉入什么科目
-
跨月的紅字電子發票，需要對方在電子稅務局開票系統確認嗎
-
老師，達人幫我們帶貨，平臺直接把傭金從貨款里扣下來給達人，我們可以按照扣完的貨款確認收入嗎？
-
老師，我們對公付款只能用支票或者對公結算業務申請書，那么去銀行購買支票和結算業務申請書的是放在管理費用還是財務費用呢
-
購買財務軟件的發票 專票 能作為進項票抵扣嗎
-
老師好，匯算清繳，有一個資產折舊攤銷表沒有自動勾選上，我記得去年沒自動勾選，申報時又讓回來勾選的，那24年也沒有涉及到固定資產（公司沒有固定資產）那我還勾選上嗎，我看今年的表沒有風險掃描直提交申報了就
-
工商年報上的財務數據，是根據24年12月的財務報表來填嗎，還是根據匯算清繳的數據來填阿
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師這10萬元是購入原材料的，月低會計分錄怎么寫。
借原材料，應交稅費待認證，10萬 貸銀行存款 代認證不用轉掛賬就行。
老師您的意思是待認證的發票月底不需要做賬務處理是吧？
是的對的，是這個意思的
老師您幫我看看我這樣寫對不對
你好，這個待認證不對，待認證怎么出來的？你是不是把它全部做了鏡像了？
是的 那我當月采購回來的發票如果不認就不用寫進項稅額對吧 采購時寫 不認證 借原材料100 應交稅費-應交增值稅（待認證稅額）13 貸：銀行存款113 老師這樣是對的吧
你好對的，是這么做的。
老師如果下個月領證了 會計分錄 怎么寫
借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費待認證。
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）13 貸：應交稅費-應交增值稅（待認證稅額）13 老師麻煩您原我看看 對不對
待認證是二級科目
應交稅費-待認證稅額（進項稅額）13
應交稅費待認證，這就已經完整了，你還用括號干什么？