老師，公司上個月已經做過匯算清繳并繳稅7000元，四月份收到勞務費發票56萬元，這個56萬的業務是發生在23年，只不過是在今年4月取得發票并于本月支付完成，然后財務主管把這個56萬的發票做在23年12月份的成本里，這樣23年的成本不就增加了56萬，又在納稅調增里其他項調增56萬，那就是不影響我的利潤，這個操作是為什么呢，為什么又萬調增56呢
同學你好。我是這么理解的。本屬于23年的成本在今年拿到發票，主管入賬到23年這部分沒問題可以在匯算清繳抵扣。正常情況下，23年是不需要繳納企業所得稅的。
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老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發票后，發現對方開的是專票，小規模企業有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝
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老師，您好！上午稅管員打電話過來說我的匯算清繳有問題，1.2022年小規模納稅人建筑公司有收入170萬，怎么最后還虧損24萬。一點企業所得稅都沒有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒收入，怎么虧損56萬呢。 3.為什么2021年虧損56萬，2021年匯算清繳調增56萬，零申報，2022匯算清繳又調減52萬左右，這樣就是虧損的了74萬左右？ 現在說讓我拿2021年和2022的帳去稅務局給他看下，老師，公司實際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負率交納企業所得稅嗎？
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老師 23年公司開發票了 然后暫估的成本35萬 然后到今年5月份才剛取回發票（普票） 含稅價1萬元，然后這個月不是應該報企業所得稅年報了嗎，我該調增的數是多少??？ 然后就是這個發票我該怎么做賬吖 之前的做的憑證是借庫存商品：35萬 貸應付賬款35萬 然后結轉成本 借主營業務成本35萬 貸庫存商品35萬 我現在發票回來1萬 我該怎么做憑證啊
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老師，公司上個月已經做過匯算清繳并繳稅7000元，四月份收到勞務費發票56萬元，這個56萬的業務是發生在23年，只不過是在今年4月取得發票并于本月支付完成，然后財務主管把這個56萬的發票做在23年12月份的成本里，這樣23年的成本不就增加了56萬，又在納稅調增里其他項調增56萬，那就是不影響我的利潤，這個操作是為什么呢，為什么又萬調增56呢
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老師，公司上個月已經做過匯算清繳并繳稅7000元，四月份收到勞務費發票56萬元，這個56萬的業務是發生在23年，只不過是在今年4月取得發票并于本月支付完成，然后財務主管把這個56萬的發票做在23年12月份的成本里，這樣23年的成本不就增加了56萬，又在納稅調增里其他項調增56萬，那就是不影響我的利潤，這個操作是為什么呢，為什么又萬調增56呢
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個體營業直銷怎么年檢
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同學不好意思。這筆56萬是在匯算清繳后收到還是沒做匯算的時候取得。按照你的意思理解為匯算后取的。
說的啥，沒看懂
同學你好，根據你表達的意思，56萬的發票是4月取得在5月支付。但因為屬于23年的成本，那先前23年的時候肯定是做過暫估成本入賬了。所以在匯算清繳的時候，因為沒取的發票所以先做筆納稅調增。