去年買的固定資產(chǎn)他們沒計提折舊，我今年補提了2個月，用了以前年度損益調(diào)整科目，然后匯算清繳補提的這兩個月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計提大于實際發(fā)放金額，到現(xiàn)在還沒處理，匯算清繳要調(diào)增3萬多，這一調(diào)增是不是有可能交稅？我能不能又調(diào)賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

老師，我去年12月的計提工資，今年1月因為發(fā)工資時做了發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)分錄，去年12月的這筆計提多余了，需要沖銷掉，但是今年一月忘了沖銷，，現(xiàn)在12月需要沖銷，直接重新管理費用可以嗎，還是要通過以前年度損益調(diào)整科目

老師，做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)

老師我去年12計提了工資四金，今年一月正常發(fā)放結(jié)轉(zhuǎn)進費用，這樣發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)是平的，但是去年的計提預(yù)估的那一塊怎么處理，匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了，我直接沖銷不行的話，之前的老師說差額放以前年度損益調(diào)整調(diào)整，但實際上也不是差額，是計提多出來了，怎么處理呢