老師，我們2022年會算清繳調增，把暫估入庫做成本，沒有發票的主營業務成本調增出來，現變成未分配利潤就有400多萬，我們要交企業所得稅嗎？現在2023年了，但是我們沒有分配這個利潤要交分紅所得稅交企業所得稅嗎？
你好，調增之后有盈利的，需要交所得稅。
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老師，2021年做2020年的匯算清繳時要補稅，我當時做了借以前年度損益調整，貸應繳稅費企業所得稅；借應交稅費企業所得稅，貸銀行，就沒有了。我發現還要做一個借未分配利潤 貸以前年度損益調整，但是我沒做，我的未分配利潤沒調整過來，怎么辦呀？這都2022年了，還能調整嗎？
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年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調整。我現在年底做借庫存商品暫估，貸應付賬款暫估。借主營業務成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發票我2023年怎么做？
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老師 我是小企業會計準則 在2023年的時候調整了2022年做錯的賬務 用了利潤分配——未分配利潤 沒有用以前年度損益調整這個科目 現在我企業所得稅匯算清繳需要把這部分調整嗎
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老師，麻煩問下我們企業所得稅匯算清繳的時候她暫估的沒有回來發票，她的分錄是：借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估，我現在票回不來了，我能這么做分錄不？借：應付賬款-暫估，貸：本年利潤-未分配利潤
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老師，我在接一家公司的賬時候發現22年的某月前會計記的主營業務成本少入了一個0導致成本結轉少了20多萬。按22年情況其實不用交企業所得稅。但是因為少了20多萬成本需交企業所得稅。在今年我訂正的時候入的是借方未分配利潤調整，老師請問我這樣訂正是否正確？對于這個多交的企業所得稅有沒有什么辦法可以退？我訂正到未分配利潤是不會影響本年利潤，從而沒辦法彌補今年的企業所得稅抵扣數，是這樣嗎？
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老師，我是29期學員，已經看完了22期的回放，著急上班的話，可以把匯算清繳的資料提前發到群里嗎
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我們公司投資了一家別的公司 占股份20% 20萬 錢打過去了 這個分錄怎么做？
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請教一下，非常感謝！ 1-增值稅和合同負債不是分開算的嗎？ 增值稅怎么會計入合同負債里面的？不應該分開算的嗎？ 2-題目里面 借：應交稅費——未交增值稅8800 貸：應交稅費——預交增值稅8800 這個增值稅到底是由誰轉到誰？看不懂，為什么要這樣轉換？ 已經按履約進度確認收入了，為什么增值稅要這樣處理？？沒履約前收的增值稅的名稱是什么？履約了一部分后，收的增值稅名稱是什么要怎么處理。
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用了以前年度損益調整科目，當月的未分配利潤和凈利潤都是邏輯關系對不上的，需要調利潤表嗎。還是不用調，對不上就對不起
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粵公網安備 44030002003870號
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先交企業所得稅，你不需要分紅。
賬上的利潤還是虧損的是吧。
調增前是虧損的調增后就是有利潤，但我們是付了款的，只是沒有收到發票。當時2022年調增到未分配利潤也沒有按這一部分交企業所得稅
那就不需要分紅的。
那企業所得稅也必須要交嗎？
對的是的，必須交的。