老師好！我們一直都是按實際業務入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業所得稅，現在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務稽查的注意，有很大風險。而且現現在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？

老師我們公司是小規模納稅人，老板兒也不曉得為啥只賣不買，結果今天問我還需要好多成本票，我看了1月至今賣了有78萬出去，成本只有老板娘一個人的工資1萬，他喊我列個清單大概在70萬左右列出來喊別人給他照著清單開票，我就沒懂了，如果是規規矩矩繳納企業所得稅的話也不過2萬多一點點，為啥他還要去喊別人給他開進項票呢？？？別人開了之后要抽點子，林林總總也差不多不比他這個企業所得稅2萬少，我沒懂其中的奧秘，麻煩老師解答一下嘛

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數據有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數據后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數據這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數據比所得稅數據少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數據增值稅報零，造成年度所得稅數據與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發現補報的兩萬多數據不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

老師，我們是房開公司，一直預交增值稅和土增稅，我的待抵增值稅額有600萬，我這個月來了1200萬的發票，增值稅的為99.08萬。直接抵扣不用繳納增值稅。企業所得稅預繳15%為180萬，我前期虧損600萬，沒有抵扣過，這里抵扣，我也不需要繳納企業所得稅款。現在根據1200的發票確認收入1200萬，需要預繳土地增值稅為1200/1.09*0.01=11萬。老師這個預繳土增稅有什么能抵扣的不。

老師您好，我想咨詢您一個事，我們公司呢是一般納稅人，老板對稅法不懂，認為企業虧損不需要繳納所有的稅，比如他認為收入10萬，而成本費用11萬，虧1萬，增值稅也不用繳（進項＜銷項），實際這里企業所得稅不用交，但是增值稅要繳呀，我要怎么跟他解釋這個[捂臉]