又一個資產(chǎn)折舊，攤銷調(diào)整明細表，里面有個開辦費，是填在這里嗎？

你好，這個是長期待攤費用的。

我們23年才籌建期，就是調(diào)增長期待攤呢

準則類做賬應該是管理費用開辦費呀。你長期代餐費用還分攤了嗎？沒有分攤不用調(diào)增。

籌建期的長期待攤費用分3年攤銷了，所以這部分沒有發(fā)票的也分三年調(diào)增了，就是不知道該填哪個表

是的，你開始分攤了，需要稅收金額不要填寫沒有發(fā)票的。

可以直接調(diào)增在A105000表的其他一欄嗎？

你好 不可以105080里面填寫。

我在105080里賬載金額填寫10000(沒有發(fā)票這部分），稅收一欄填的0，但是沒顯示這10000的調(diào)增

借圖看下這個表格的

2023年籌建期做賬如下 借 長期待攤費用 貸 銀行存款 2024年1月才開業(yè)進行攤銷 借 管理費用-開辦費 貸 長期待攤費用 是不是2023年不用調(diào)增沒發(fā)票的部分？因為2024年才正式營業(yè)開始攤銷，2024年所得稅匯算清繳的時候才會調(diào)增開辦費啊？

是的，對的，是這么做的。

那2024年所得稅匯算清繳的時候開辦費調(diào)增的時候是不是填A105000表其他一欄？

你好，開辦費在105080這個表格里面填寫的。那你做了長期代餐費用，你不是做的管理費用，如果是管理費用就是1050，需要分開區(qū)分的，有分別的有區(qū)別的。

資產(chǎn)總額跟從業(yè)人數(shù)一欄都是自動帶出來的，不用自己核算嗎？第一次做匯算清繳，麻煩老師

你好，這個和你第四季度所得稅主表平均值是一樣的，可以核對一下。

2024年攤銷的時候就是把長期待攤費用轉(zhuǎn)入管理費用了啊，匯算清繳還是在105080里調(diào)增嗎？

好，是從長期待攤費用分攤里出來的，不是嗎？