2022年10月份的費(fèi)用發(fā)票20萬，當(dāng)時(shí)沒有收到，在2023年1月收到了。我現(xiàn)在1月份做賬，借未分配利潤(rùn)10萬，貸銀行存款10萬。那匯算清繳這塊怎么調(diào)整？是2022年匯算清繳費(fèi)用張載金額0，稅收金額10，調(diào)減10萬，2023年的時(shí)候張載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？

老師我是小規(guī)模納稅人2022年12月底開了個(gè)發(fā)票,2023年1? 紅沖了，2022年匯算清繳時(shí)這部分收入可以調(diào)減嗎？

做2022年匯算清繳時(shí)有部分管理費(fèi)的發(fā)票沒回，那2022年度就需要納稅調(diào)增，如果這部分發(fā)票2023年收到了，那2023年匯算清繳時(shí)是不是可以納稅調(diào)減，納稅調(diào)減填在哪個(gè)表對(duì)應(yīng)哪一項(xiàng)？

＃提問＃我司在2022年計(jì)提了工會(huì)經(jīng)費(fèi)但是沒有繳納，在2022年所得稅匯算的時(shí)候做了納稅調(diào)整，然后我司在2023年1月賬上沖了這個(gè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)我2023年所得稅匯算可以這樣填嘛做對(duì)應(yīng)調(diào)減？

老師本來我是2022年工資多計(jì)提了我在匯算清繳的時(shí)候也納稅調(diào)增了，但是我在2023年3月份調(diào)整這筆成本的時(shí)候做錯(cuò)了，影響了2023年損益（沖減成本了），導(dǎo)致2023年的利潤(rùn)總額增加了（這樣2023年就需要多納稅了），我2024年現(xiàn)在賬上應(yīng)該怎么處理？2023年的匯算清繳這部分該怎么做？