老師，你好，我們公司2023年企業所得稅匯算清繳那里固定資產折舊、攤銷明細那里下面的房屋、建筑物原值與房產稅稅源信息里面的房產原值不一致，查到原因是房產稅稅源里面的房產報少了，我們現在不想動房產稅這塊，要怎么樣把這個房屋、建筑物原值那里給修改一下，不用改賬
你好，那你的意思是不修改賬務處理，你的固定資產原值假設是100萬，然后你房產稅是按照80來交的，固定資產折舊明細表里面改成80，是這個意思嗎？
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商業管理公司，是區政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產，維修，裝潢，還有安裝燃氣這些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據工頭需要，我們還有個浴室，充值水費洗澡，房產也不是自己的，只負責管理，租房子一般都是收幾個月房租，票開的不一定及時，那么這塊收入我怎么賬務處理，增值稅和企業所得稅怎么申報？收入需要分月確認嗎？增值稅根據開票來，還是合同分批確認來？企業所得稅尼？代收的水電費我計入啥收入明細科目，怎么繳稅？公攤費用定額的，一年120.這個收入我怎么計入明細科目？怎么開票？增值稅企業所得稅怎么報？增值稅幾個點啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現在不一定交，那么這個收入各年怎么確認，企業所得稅增值稅怎么報？我們租人家的成本票我們能及時取得？因為虧損居多？這個收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費開啥票？
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老師我這里一般納稅人工業企業籌建期，廠房設備都是租賃的，現在這個辦公樓我們出資裝修的，這其中給職工餐廳買了一些設備，全部算得上固定資產我不知道，但是我想把他放到長期待攤費用里面行不行？因為我把裝修辦公樓的費用單獨放到了長期待攤里，這個也想那么揉一起可以嗎？
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老師，第一，21年補了18萬所得稅，分錄做在哪一年，會計賬做在24年嗎，稅務申報的話到時候跟軟件做賬里面不一致了吧？ 有幾個分錄要沖掉在建工程，有幾個固定資產要合并房廠原值，之前的折舊廠房折舊也不一樣了，改的變化有點大，無所下手 所得稅呀這個匯算清繳的報表到時候要更正吧
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老師是這樣的，想咨詢你一個問題，就是，嗯，我從來沒有做過房地產，然后這個房地產工作呢，這家公司的房地產已經其實業務量很少，它就接近尾聲了，主要的工作就是土地增值稅的清算，目前。目前的業務就是一個租金的收入，和一個那個車庫的收入，但是老板為了規避不想繳稅嘛，就做了兩本，在前面那會計也沒有交接就直接走了，然后那個車庫的收入。他有一部分是拿去抵債的，就是相當于別人轉給你之后，你要你要有一半的收入要轉走，然后這個賬我怎么做呢，就是直接像這種收入是直接做到內賬里面嗎？還有那個像像他這種房地產，然后要計劃繳稅，每年要繳多少稅，這個怎么計劃呢？因為毫無頭緒，那前面的賬我都看著頭疼。
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老師，你好，我們公司2023年企業所得稅匯算清繳那里固定資產折舊、攤銷明細那里下面的房屋、建筑物原值與房產稅稅源信息里面的房產原值不一致，查到原因是房產稅稅源里面的房產報少了，我們現在不想動房產稅這塊，要怎么樣把這個房屋、建筑物原值那里給修改一下，不用改賬
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老師好好，我們公司會囤貨導致進項一直大于銷項，公司會按照穩定的稅負勾選進項發票，按勾選的這部分結轉成本，所以實際庫存和賬務系統里的庫存是不一致的，電子稅務局里也有很多未勾選的進項，如果全部做庫存商品又會導致資產可能會超過5000萬，應該怎么做好啦？
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老師，那賬載金額15萬，發放金額152833元，稅收金額152833元，調減2833元，對嗎？
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房產稅是怎么計算的？房產稅的基數是什么？都包含什么？不包含什么？
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你以后折舊的話，需要納稅調增，因為有20萬不允許，你不可能折舊的金額大于80。
是的，老師
你好，那你的固定資產折舊明細表第一列和第四列都是填寫80
本年折舊、攤銷額那里不管嗎
對的，是的，你的稅收折舊金額不能大于第5列，只要不超過這個就行。 假設第三列第四列100 第五列80 調增20
老師，你看一下我的固定資產折舊明細，我如果把房屋、建筑物那里多的30多萬改到固定資產其他那里，我的本年折舊、攤銷那里不改可以嗎
可以不修改的 但是會有風險提示
現在關鍵是稅務找來了，問我們房產稅稅源房產原值和固定資產房屋建筑物原值那里不一樣，要說明情況
你們是說你們做多了固定資產 你帳上也應該修改
修改的時候，你把有一部分放到費用里面不就可以了？折舊的時候也是按照80。那如果你不修改的話，那你他看你的財務報表，固定資產原值和你的固定資產折舊明細表對不起來，那怎么解釋？
老師怎么放費用呢
借管理費用或者長期待攤費用 貸固定資產
涉及到金額大的，你就放到長期待攤費用，然后分攤1年以上。
老師，那我23年的財務報表和2024年財務報表、企業所得稅不都要改啊
不需要修改，因為你賬務處理都做到了今年 你去年帳上的數據和申報的底是一只單沒有動去年的賬務處理，所以也不需要修改 但是匯算清繳105080表格有影響
老師，麻煩您指教一下，說具體一點
你有減少原值多少金額
老師，我們房產稅源信息房屋原值為5577872元，企業所得稅原值是5905577元，相差327705元，要減少327705元
借長期待攤費用327705 貸固定資產 那你以后固定資產減少這些， 你的折舊金額也會有變化的 這個是從幾月份減少你的固定資產原值，當月減少就可以打之前的折舊不用調整 105080這個表格的時候，這個原值第一列和第四列都是填寫。5577872 你今年申報所得稅的時候，那個表格填寫的帳上的折舊會提示你，可以忽略。