商業管理公司，是區政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產，維修，裝潢，還有安裝燃氣這些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據工頭需要，我們還有個浴室，充值水費洗澡，房產也不是自己的，只負責管理，租房子一般都是收幾個月房租，票開的不一定及時，那么這塊收入我怎么賬務處理，增值稅和企業所得稅怎么申報？收入需要分月確認嗎？增值稅根據開票來，還是合同分批確認來？企業所得稅尼？代收的水電費我計入啥收入明細科目，怎么繳稅？公攤費用定額的，一年120.這個收入我怎么計入明細科目？怎么開票？增值稅企業所得稅怎么報？增值稅幾個點啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現在不一定交，那么這個收入各年怎么確認，企業所得稅增值稅怎么報？我們租人家的成本票我們能及時取得？因為虧損居多？這個收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費開啥票？

老師我即將去建筑公司，新成立的，有關增值稅問題請教一下，咨詢別的建筑公司，他們說每個月控制稅負率2-3%左右，來確定主營業務成本一般計稅。 老師我之前在房產不了解，建筑行業這塊，咨詢另一個公司，他們說分包方給了發票就入成本，有的時候這個月不用交稅，進項多，就留底，等到那個月收入超過了，就繳納？我原來同事說得每個月均衡著來，我要不稅務局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽誰的了，沒有實際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時候，按照新的會計準則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進項發票我就直接入成本嗎？還是按照同事說的留著均衡一下成本，每個月需要認證??？還是按照一定完工百分比來確定成本？還是有了進項發票就入賬認證，然后留底??？那個不知道聽誰的，寫個公司新的，我也沒有注意了，不太會弄？ 老師這方面的實操嗎？我看好幾個實操您給我推薦下！那個際用的到的！ 建筑行業控制稅負率嗎? 老師！如果預收了一筆建設單位給的款，用不用預交稅金??！如果不用怎么入賬，如果用的話，稅務申報我填到什么哪個位置??？ 就是先預付給一部分，我們建筑方如果開票給建設單位？

2、位于市區的甲金融機構為增值稅一般納稅人,本年第三季度業務收支情況如下:(1)取得貸款利息收入2000萬元,另外取得加息、罰息收入120萬元。(2)開展股票買賣業務,買入價為950萬元,賣出價為1100萬元。(3)取得結算手續費收入190萬元,結算罰款收入10萬元。(4)將2億元人民幣投資于某商業企業,每年收取固定利潤1500萬元。5)為電信部門代收電話費,當季度收入為580萬元,支付給委托方價款520萬元。(6)受公司委托發放貸款,金額為3000萬元,貸款期限為3個月,年利率為5%,已經收到貸款企業的利息并轉交給委托方,銀行按貸款利息收入的10%收取手續費。7)購進辦公用品一批,取得增值稅專用發票,價稅合計金額為22.6萬元(8)購進辦公樓一幢,取得增值稅專用發票,價稅合計金額為1090萬元。上述收入均為含稅收入,上述增值稅專用發票本年第三季度均符合抵扣規定。要求:計算甲金融機構本季度應納增值稅。分開寫這就是完整題目不能追問好像系統有問題

業為居民企業,從事藥品制造,是增值稅一般納稅人,屬于小型微利企業2022年實現會計利潤200萬元,有關資料如下(1)取得不含稅中成藥銷售收入2000萬元,(2)發生管理費用400萬元,其中含與生產經營業務有關的業務招待費支出40萬元,自行研發新技術相關費用120萬元,(3)發生銷售費用800萬元,其中含廣告費和業務宣傳費650萬元,(4)發生財務費用80萬元,其中4月30日向非金融業借款500萬元用于生產經營,支付了利息費用40萬元(同期同類銀行貸款年利率為6%)。(5)"營業外支出”中包括,通過企業行政部門直接對貧困地區捐款107元;向工商局納的罰款8萬元:向原材料供應商支付的違約金25萬元()中企業在2022年共計提固定資產減值準備22萬元,全部營稅務機關核定。要求:根據上述資料及企業所得稅法律制度的有關規定,回答下列問題。填空題第17題19分1)甲企業管理費用應調整的企業所得稅應納稅所得額。業務招待費調整填空1]萬元研發費用調整填空2]萬元2)甲企業銷售費用應調整的企業所得稅應納稅所得額=[填空3]萬元3)甲企業財務費用應調整的企業所得稅應納稅所得額=填空4]萬元

張先生系我國某單位員工，2021年12月份的收入情況如下： (1）每月應稅工資收入（不含按規定繳納的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費和住房公積金）為5400元，截至11月已預繳個人所得稅稅款132元。(2）向 A 企業轉讓一項非專利技術的使用權，成交價格為10000元。 (3）因檢舉、揭發某人違法犯罪行為，獲得政府部門頒發獎金1000元。(4）為 B 公司做軟件設計，報酬20000元；領取前，通過民政局捐給某敬老院10000元。 (5）參與電視臺舉辦的有獎競猜活動，獲得獎品價值2000元。 (6）取得省政府頒發的科技獎5000元。 (7）因購房領取原提存的住房公積金25000元。假定全年除工資外無其他收入，也無其他扣除項。要求： (1）根據上述資料，分析上述收入中，哪些需繳納個人所得稅，哪些不需繳納個人所得稅。(2）計算各支付單位應扣繳的個人所得稅額，并說明應在什么時間內解繳稅款。 (3）計算年終綜合所得匯算清繳應退（補）稅額。