同學您好! 對于小規模納稅人,7月份已確認銷售收入并開具發票,9月份需開銷項負數票進行沖銷。會計分錄應為:借:應收賬款(紅字),貸:主營業務收入(紅字),應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)(紅字)。確保沖銷金額與原始發票金額一致,保持賬務準確。
老師,小規模公司,去年收入開了兩張發票,今年1月份開了負數發票。現在1月份需要做哪些會計分錄?麻煩些一下。12月份時,借:應收賬款2000,貸:主營業務收入1980.2,應交稅費-應交增值稅19.8,同時,借:應交稅費-應交增值稅19.8,貸:營業外收入19.8
老師,11月份開了一張2970元的普票,在12月又作廢了。 11月份做賬: 借:應收賬款2970 貸:主營業務收入2940.59 應交增值稅—銷項稅額29.41 12月份: 借:應收賬款—2970 貸:主營業務收入—2940.59 應交增值稅-銷項稅額-29.41 請問這樣做分錄對嗎
小規模納稅人開發票免稅,那會計分錄如何寫,是直接借應收賬款,帶主營業務收入,還是借應收賬款,貸主營業務收入,貸應交稅費應交增值稅銷項稅,借應交稅費,應交增值稅銷項稅,貸營業外收入呢
老師,6月做賬時 借 銀行存款 6 月 貸 主營業務收入 6月 應交稅費(增值稅) 銷項稅額 借 預收賬款 7-9月 貸 主營業務收入 7-9月 應交稅費-應交增值稅 (銷項)這樣做對嗎
3月份的未開票收入做賬時分錄,借:應收賬款 貸:主營業務收入-未開票 應交稅費-應交增值稅(銷項),本月已開具發票,分錄應該怎么做呢?
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
處置固定資產的營業外支出,匯算清繳可以扣除嗎,需要調增嗎
老師,更正納稅申報,先更正財報還是先更正納稅申報表
老師,請問現在都是開電子發票,萬一對方作廢掉我們不知道會怎樣?如何防止這種事情發生哦?
應交增值稅二級科目要不要寫銷項稅額轉出
同學您好! 您好,這個做紅字不用 寫銷項稅額轉出