老板，您好，我想請問上個月我司銷售了服務，然后人工是成本的，當時做了結轉成本借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，那么工資成本是發生在這個月的，做了計提借：管理費用，主營業務成本，貸：應付職工薪酬，請問老師怎樣可以的嗎？
同學，你好 不對，那你入了2次成本費用
-
Q
老師，請問一下，本公司是技術服務公司，只有支付工資，報銷費用的支出，計提工資時：借：管理費用 貸：應付職工薪酬——應付工資 ，支付借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 工資計入管理費用，不計入主營業務成本，那利潤表里，營業成本可以為0嗎？還是應該借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬？
-
Q
本公司是服務行業，成本就是人員工資，請問老師我的個分錄是對的嘛？ 第一種： 借：管理費用-人員工資 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 借：應收賬款 貸：主營業收入 應交增值稅 結轉成本：借：主營業成本 貸：管理費用-人員工資 第二種：借：主營業成本-人員工資 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款
-
Q
老師：當月發放勞務人員工資時，可不可以直接發放，做賬：借：主營業務成本，貸：銀存？或是一定得先計提：借：主營成本，貸：應付職工薪酬，然后再做：借：應付職工薪酬，貸：銀存？
-
Q
老師，我們是設計公司。這個月計提工資，借:勞務成本，貸:應付職工薪酬-工資。下月發放:借:應付職工薪酬_工資，貸:銀行存款。同時結轉:借:主營業務成本_工資，貸:勞務成本。這么做對嗎
-
Q
老板，您好，我想請問上個月我司銷售了服務，然后人工是成本的，當時做了結轉成本借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，那么工資成本是發生在這個月的，做了計提借：管理費用，主營業務成本，貸：應付職工薪酬，請問老師怎樣可以的嗎？
熱門問答 更多>
-
老師，匯算清繳里職工薪酬支出及納稅調整明細表里 補充養老保險和補充醫療保險，要填嗎？公司給員工交社保了
-
怎么刪除快賬里剛建的賬套
-
入庫單1190 實際付了1189.5元 借 原材料1190 貸銀行 貸營業外收入 對不
-
老師，建筑勞務公司小規模納稅人，是不是包工包料要開9%，清包工勞務開3%或1%？
-
生產性企業，總公司統一采購原材料，款也是總公司付的，最后供應商把發票開給了總公司，請問分公司的原材料要如何做賬？附件是什么？
-
13.2021年4月1日，某企業向銀行借入生產經營用短期借款1000000元，期限為6個月，年利率為4.5%，本金到期后一次歸還，利息按月計提、按季度支付，假定6月30日收到收到計息通知。下列各項中，該企業6月30日支付利息的會計處理正確的是
-
農業機耕費免增值稅嗎？
-
去年暫估的成本，由于沒有發票進來，在做匯算清繳的時候給他調出來了，那這樣的話賬需要調整嗎？需要做憑證調整嗎？
-
老師，你好，我們前年已經匯算清繳完了，今天發現當時有一張入成本的一張票在去年他們沖紅了，這怎么辦？
-
老師，公戶往外轉賬花的手續費4元 怎么做分錄
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那我這個月要怎么處理昵，因為銷售服務期間是10到12月份的，當時開票發票然后結轉了成本，然后現在12月的工資，現在12月不是要先計提嗎？1月份發
同學，你好 開具發票然后結轉了成本，那就是已經做了成本 現在12月份再做工資，是之前工資沒有做完嗎？
之前是沒有的，因為是按照勞務費一次發給他們的
老師，請問需要如何做會計分錄昵
同學，你好 之前是沒有的，因為是按照勞務費一次發給他們的 借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的？？
如果按照這樣子操作，不是你說的：你好 不對，那你入了2次成本費用，這樣子還合適嗎？
同學，你好 你不是開票的時候結轉成本了嘛？？做了分錄借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，這個是你根據當時情況暫估的嘛？？
沒有做暫估的，
那我現在也做這個分錄借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，是吧
同學，你好 是的，你現在做的分錄，借：主營業務成本，貸：應付職工薪酬的，就是這個
然后我這次的主營業成本金額就不用寫在利潤表上是吧，不然就重復計算了
同學，你好 你之前的主營業務成本要做紅沖分錄
但是我做沖紅的話，不就意味著上個是沒有成本的，然后這個月是有成本卻沒有銷售收入的金額
同學，你好 不是，之前成本就是暫估的，現在有確切的成本
就算你說的之前是做暫估成本的，那么月末主營業務成本是要結轉的，沒有余額的
同學，你好 這個沒關系的